Ақшаны жылыстатумен күрес туралы заңдар туралы білу қажет
Ақшаны жылыстату дегеніміз не?
Қарапайым ақшаны жылыстату - нақты ақша көзін жасыру үшін қолданылатын операциялар мен іс-әрекеттер.
Көптеген жағдайларда «заңсыз кәсіпкерлік» (IRS деп атайды) лас ақша (мысалы, есірткі мәмілесі сияқты заңсыз іс-әрекеттерден) легитимді - таза болып көрінуге тырысады. Демек, ақшалар «тазартылды».
Іскерлік бөтеннің айтуынша, ақшаны жылыстату - бұл халықаралық проблема.
Сыбайлас жемқор саясаткерлер мен есірткі картельдерінен салықтық шиеленістерге және алиментті өлім-жітімге дейін бәрінен де көп нәрсе жасайды.
Ақша қалай ақылды?
Ақшаны жылыстату қағидаты - ақша көзін анықтамай, қаржы жүйесіне ақша табу. Айталық, біреу заңсыз мәміледен ақша алады. Адам қолма-қол ақшамен төлеуге тырысады, ол ақшаны қайдан келгенін анықтауға болмай, қаржы жүйесіне кіреді.
Ақшаны жылыстату үшін әдетте үш сатылы процесте қалай ақшаны жылыстатады. Бірінші кезеңде (орналастыру) қаржылық жүйеге «әдеттегі» ақша кіреді, әдетте шағын кен орындарында.
Екінші кезеңде (қабаттасу) ақша бөлінеді немесе таратылады. Үшінші кезеңде (интеграция) ақшалар экономикаға қайта енгізіледі және үй немесе бизнес сияқты ірі билет сатып алуға жұмсалады.
Ақшаны ақтаудың себебі неде?
Қарамастан, бұл ақшаны жылыстатуға бірнеше себептер бойынша қылмыстық әрекет.
IRS - бұл бірдей федералдық агенттік, ол осы жалған табыстарды қадағалаумен айналысады, бірінші кезекте, бұл табыс салық салынбайды. Тіпті заңсыз кірістер салық салынуға жатады, өйткені 1930 жылы Аль Капоне салық төлеуден жалтарғаны үшін сотталды.
Салық салуды болдырмаудан гөрі одан да маңызды, деп хабарлайды АҚШ-тың Қазынашылығы
Ақшаны жылыстатумен байланысты қылмыстық құқық бұзушылықтардың кең ауқымын жеңілдетеді және сайып келгенде қаржы жүйесінің тұтастығына қатер төндіреді.
Бұл қылмыстардың ең азы есірткі трафигі және терроризм болып табылады, сондықтан АҚШ үкіметі мен басқа да үкіметтер ақшаны ластаушыларға қатал болуы керек.
Ақшаны жылыстату туралы заң қандай?
АҚШ-тың екі заңы ақшаны жылыстатумен айналысатын әрекеттерді шектеу әрекеттеріне тікелей қатысты. 1970 жылғы Банктің Құпиялылық туралы Заңы банктер мен қаржы институттарына мәмілелердің жекелеген түрлерін және ірі кассалық операцияларды есепке алуға қойылатын талаптарды енгізді.
1986 жылы Конгресс ақшаны жылыстатумен күрес туралы заң қабылдады, ол белгілі бір федералдық қылмысты ақшаны жылыстатуға мүмкіндік береді. Қаражат қайдан келгенін, ақша иеленетінін немесе оларды басқаратын жасырынуға тырысатын қаржылық операцияларға қатысты (нақты анықталған) нақты қылмыстық әрекеттерге тыйым салады. Бұл заң минималды мәмілелер сомасын есепке алмағанда бұзушылықтарды қадағалай алады.
Таяудағы заңдар, негізінен, қатаң ережелер мен банктердің клиенттерін анықтауға қойылатын талаптары бар банктерге енгізілді.
АҚШ-тан тыс қаржы операциялары туралы не айтасыз?
Ақшаны тазартушылар көбінесе оффшорлық шоттармен жұмыс істейді (АҚШ-тан тыс банк шоттары) Шетелде ақша жасыру әрекеттерін болдырмау үшін, оффшорлық активтері бар кез-келген тұлғалар оларды IRS-қа хабарлауы тиіс. Тиісті заң FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) деп аталады. Бұл заң сіздің салықтық мәртебеңізге байланысты минимум белгілеген ірі шетелдік активтер туралы есеп беруді талап етеді. Егер сіздің шетелдік активтеріңіз ең төменгі деңгейде болса, сізде салық жылы бойынша есеп беру міндетті емес.
Ақшаны заңдастыруға қарсы заңдарды сақтау үшін не істеуім керек?
Сіздің бизнесіңіздің банкі болмаса да, сіз ақшаны жылыстатуға арналған схеманың құрбаны бола аласыз.
Егер сіздің бизнесіңіз ірі мәміле сомаларын (жабдықтар сатудан немесе жылжымайтын мүлікпен жасалатын мәмілелерден) немесе сіздің бизнесіңізде көп ақша жұмсайтын болса (мысалы, мейрамхана) болса, онда сіздің бизнесіңіздің қайдан келетінін білуіңіз керек. Бұл принцип, банк саласында, «Клиентіңізді біл» деп аталады.
Атап айтқанда, федералды заң IRS-ке 10 000 АҚШ долларынан асатын кез келген үлкен ақшалай транзакциялар туралы хабарлауды талап етеді. Бұл транзакцияларды хабарлау үшін сізге қажет арнайы пішін бар - 8300-і. Қаржылық жүйе арқылы өтелмейтін кассалық операцияларды ескеріңіз.