Пайда табу және банкроттыққа ұшырау мүмкін.
Ақшалай қаражат ағыны - сіздің бизнесіңіз арқылы ай сайын ақша ағымы. Қарапайым терминдерде, ай сайын шығындарыңыздан көп шығындарыңыз болса (сатылымдар) болса, оң ақша ағыны болады. Бірақ егер керісінше шындық болса және сатылымға келетін шығындар көп болса, сізде теріс ақша ағыны болады. Тұжырымдаманы түсіну қиын емес, себебі сіздің жеке шотыңыз үшін бірдей.
Бірақ, бүгінгі күні бөлшек бизнестің сәтсіздікке ұшырауының басты себебі - ақшалай қаражаттардың қозғалысын болдырмау.
Көп жағдайда, бөлшек саудагерлердің ақша айналымы жетіспеушілігін жабу үшін несиелік немесе несие түрінде айналым капиталы қажет - әсіресе жыл сайынғы баяу мезгілдерде. Бірақ, егер ақша ағынын дұрыс басқарсаңыз, онда сізге бұл қажет емес.
Ақшалай қаражат ағымындағы ең үлкен ағызу - бұл түгендеу. Сіздің жалға алуыңыз бен коммуналдық қызметтеріңіз тұрақты шығындар болғандықтан, оларды болжау немесе жоспарлау оңай. Бірақ инвентаризация туралы сөз болғанда, дүкенге сатқанда сатуға не сатпайтындығын болжау әлдеқайда қиын. Шын мәнінде, бөлшек сауда дүкендерінің көпшілігі өздерінің тауарлық қоржынында айналымға ие, ол заң жобасының мерзімінен баяу. Басқаша айтқанда, бүгінгі күні 12 балға сатып алсаңыз және айына 4 ғана сатсаңыз, сіз оларды сатқанға дейін 8 балға төлеуіңіз керек. Бұл сіздің сатуыңыздың алдында өзіңіздің банктік шотыңыздан қолма-қол ақшаны алады.
Бұл нашар менеджмент тек қана табысқа жету үшін балға арналған маркаларға әкеледі.
Міне, сондықтан сатып алу кезінде ақылды болып, сатып алудың ашық жүйесі сияқты құралдарды пайдалану сіз үшін үлкен айырмашылықты жасай алады. Бұдан басқа, шот-фактураларыңыздың танысуына қатысты үлкен келісімдерді де талқылауға болады. Танысу - шот-фактураны төлеуге уақыттың ұзақтығы.
Мысалы, егер сізде Net 30 термині болса, онда бұл шот-фактура 30 күн ішінде төленетінін білдіреді. Ең жақсы бөлшек саудагерлер өздерінің түгендеу материалдарын өздерінің кездесулерімен салыстыруға тырысады. Wal-Mart нақты стратегиясы әлемдегі басым сатушымен айналысу үшін жұмыс істейді. Wal-Mart дүкендерінде сатылатын тауарлардың көпшілігі сату мерзімінен бұрынғыдан да көп кездеседі. Шын мәнісінде, Wal-Mart шот-фактураның аяқталу күнінен бұрын бірнеше айға дейін сатылуы мүмкін. Ақшалай қаражаттардың бұл оң ағыны маркетинг және бағдарламалық қамтамасыз ету секілді өсіп-өну үшін басқа құралдарды инвестициялауға мүмкіндік береді.
Сіз Wal-Mart сатып алу қабілетіңізді ешқашан иемденбейтін болсаңыз да, өз ойын кітаптарынан бөлімді қарызға ала аласыз. Алдымен сатып алуды бақылаңыз. Егер сізге тек қана қосымша шығындардан қосымша 20% алатын болсаңыз, тек 12-ді сатып алу үшін азғыруға қарсы тұрыңыз. Мәселе сіз маржадағы 20% үнемдеу кезінде сіз ақша ағынына теріс әсер етеді. Жеткізушілерден « бірден » жіберетін қор элементтерін көріңіз, олар барлық уақытта сатушылар қоймасында бар екендігін білдіреді. Егер сіз бірден бірліктерді жинақтаған болсаңыз, онда сіз қолма-қол ақшаны азайта аласыз және осы шотты төлеу арқылы төлеуге болады. Бұл сізді ақшалай қаражаттардың оң ағынына әкеледі.
Адамдардың көпшілігінің қателігі - олар P & L (пайда мен шығын туралы мәлімдеме) ай сайын қадағалап, оны бизнесті жүргізу үшін пайдаланады.
Бұл мәселе. P & L - өткенге қарап, болашаққа жоспарлауыңыз керек. Егер Сізде жақсы ай сату (және, демек, тамаша P & L) болса, сізге көптеген қорлар сатып алуға азғырылуыңыз мүмкін. Дегенмен, егер сату баяуласа, заң әлі күнге дейін бірдей, ал кенеттен Сіз ойлағандай вексельдерді төлеу үшін көп ақша жоқ.
Ақшалай қаражаттардың жоғары ағымы жоғары деңгейдегі табыс (немесе кез-келген пайда) дегенді білдірмейді. Жоғары деңгейдегі пайда жоғары деңгейдегі (оң) ақша ағыны дегенді білдірмейді. Ақшалай қаражаттардың ағындарын талдауды көрсететін бухгалтерлік жүйені пайдаланып жатқаныңызға көз жеткізіңіз. Қолда бар ақша айларын қадағалай білу (ағымдағы сатылымдар мен шығыстар мөлшерлемесі бойынша жалғасатын айдың мағынасын білу) бүгінгі күні бөлшек саудада қалу үшін маңызды болып табылады.