«Қаржылар өте көп кішкентай бизнес иелеріне қатты қорқуы мүмкін» дейді DePaul университетінің Coleman кәсіпкерлік орталығының атқарушы директоры Раман Чаджа.
«Бұл менің тәжірибем, шағын бизнес иелерінің көбі нөмірді қалай басқару керектігін білмейді».
Сіздің бизнес-жоспарыңыздың қаржылық мәлімдемесі үш негізгі элементті қамтиды: кірістер туралы есеп, баланс және ақша жиынының әрқайсысы, олардың әрқайсысы көптеген ішкі жиынтықтары бар. Төменде бизнестің қаржылық жоспарын жасаудың жалпы жоспары берілген және ол сізге қажетті қаржы мәліметтерінің толық есепшотына айналмайды.
Табыс туралы есеп
Пайда мен залал туралы есеп жыл бойына қанша пайда немесе залал күтетінін көрсетеді. Жаңа кәсіпорындар үшін табыс туралы есептер ай сайын немесе тоқсан сайын бөлінуі керек. Іс-әрекетінің екінші және бесінші жылдарындағы бизнестің тоқсан сайынғы немесе жылдық табысы туралы мәлімдемесі болуы тиіс, Шағын бизнес әкімшілігі кеңес береді.
Табыс туралы есеп мыналарды қамтиды:
- Табыс: «Табыстың өсуі сіз күткеннен ұзақ уақыт алады», - деп ескертеді Чад. «Бағауларыңызда консервативті болу ақылды», - дейді ол.
- Шығындар: шығындар, жалдау ақысы және жалақы сияқты операциялық шығыстарды қамтиды; несиелік төлемдер, оның ішінде пайыздар; және адвокаттар мен бухгалтерлерді қоса алғанда, кеңесшілерге ақы төлеу.
- Сатылған тауарлардың өзіндік құны: өнімді сатуға, өнімді шығаруға және сатуға арналған шығындар. Қызмет көрсету саласы көбіне қажет емес.
- Жалпы пайда: Сатылымдар сатудан тікелей байланысты барлық шығындарды алып тастайды.
- Операциялық пайда: Сіздің компанияңыздың операциялық шығыстарын жалпы пайдадан шегергеннен кейін пайдасы.
Таза пайда: Сіздің компанияңыздың жалпы шығындарын жалпы кірістен шығару арқылы есептеледі.
Салық салуға дейінгі таза пайда: Салық салынғанға дейін алынатын табыстың сомасы алынып тасталады.
Салық салғаннан кейінгі таза пайда: Таза кіріс ақылы салықтарды алып тастайды.
Баланс
Бухгалтерлік баланс Сіздің бизнесіңіздің қаржылық есептілігінің жыл сайынғы суретін ұсынады. Сандар жиі бір күнде жазылады. Егер бизнесіңіз әлі жұмыс істемесе, American Express сіздің жеке активтеріңіз бен міндеттемелеріңізден балансты жасауға кеңес береді.
Баланс мыналарды қамтиды:
- Ағымдағы активтер: Ақшалай қаражатты, түгендеуді, компанияға тиесілі несиелік және басқа төлемдерді және негізгі құралдарды есепке алумен дебиторлық берешектерді қамтиды. Негізгі құрал-жабдықтар машина, мүлік және гудвилді қамтиды. Олар тез ақша қаражатына айырбастауға болатын заттар.
- Міндеттемелер: Қысқа мерзімді міндеттемелерге еңбекақы мен жалақы төлеу, қарыздар бойынша төлемдер, қызметтерге төленетін төлемдер және салықтар сияқты болашақ төлемдер кіреді. Ұзақ мерзімді міндеттемелерге кемінде бір жылдан кейін берілетін қарыздар мен облигациялар бойынша төлемдер жатады.
Капитал: Инвестициялар және бөлінбеген пайда. Бөлінбеген пайдалар, сондай-ақ таза құндылық деп аталады, активтерден міндеттемелерді шығару арқылы инвестицияларды өлшейді.
Ақша ағынын болжау
Сіздің компанияңыздың ақша ағынын болжау қиындық тудыруы мүмкін, бірақ бұл несиелерді қанша ақша төлеуге болатынын білгісі келетін ықтимал кредиторлар үшін маңызды ақпарат. Көптеген сарапшылар үшін, ақша ағыны - резеңке жол іштей сау екендігі туралы шешім қабылдау жолында кездеседі.
Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы болжамдар:
- Ақшалай кіріс: Бұл сіздің бизнесіңізге қанша ақша сенетінін көрсетеді. Бұл, негізінен, сату болжамдары мен дебиторлық берешекке негізделген.
- Ақша қаражаттарының шығуы: Бұл сіздің күтілетін ақшалай шығындар. Қызметкерлерді көтеру немесе жалдауды арттыру сияқты шығыстардың кез-келген өсуін есепке алуды ұмытпаңыз.
Ақшалай қаражаттардың қозғалысы сіздің ақшалай қаражаттың ағып кетуіне байланысты болады.
Барлық осы формулалар өте күрделі, сондықтан сіздің бизнес-жоспарыңыздың қаржыларын құруға көмектесу үшін бухгалтерді жалдауды қарастырыңыз.
Алиса Грегори редакциялайды.