Жалғастырылған бизнес жетістіктері үшін қолма-қол ақшаны және өтімділікті басқарыңыз
Бастапқы бизнес көбінесе белгіден тікелей қолма-қол ақшаға ие болады.
Қолданыстағы бизнес ақшаны қалыптастыру жолдарын таба алса, аман қалу жолдарын таба алады. Қолма-қол ақша - шағын бизнес үшін өмір сүрудің ең маңызды элементі. Кішігірім кәсіпорындар көбінесе ақшаны басқару қабілетсіздігі олардың ең үлкен проблемасы деп санайды.
Жеке немесе отбасылар сияқты компанияларға сенім артуға ақша керек. Бұл оларды тұрақсыз уақытта қамтамасыз етеді. Ол сондай-ақ оларға стратегиялық инвестициялардың артықшылықтарын пайдалануға немесе шығындарды төмендету мүмкіндіктерін пайдалануға мүмкіндік береді. Кішігірім кәсіпорындар да ақшалай жастықшаны орнату үшін ақшалай қаражаттардың еркін қозғалысы тұжырымдамасына назар аудару керек.
Дункан Коннор, 2007-2009 жылдардағы рецессия кезінде компаниялардың ақша ағындарын қалай табысты пайдалану керектігі туралы әңгімелеп берді: «Сіздің бизнесіңіздің қаншалықты ағыны немесе басқарылуын басқарудың қарапайым жағдайы және табысты бизнес шығындарын басқарып, өз клиенттерінің базасын құрды. «
« Бизнес- дағдарыс кезеңінде табысты бизнес істеген алғашқы нәрселердің бірі олардың қарыздарын қарастыру және шарттарды қайта қарау, ол көп жылдан астам болуы мүмкін, ал ақыр соңында қымбатқа түседі, азырақ төлемдер бар. бәлкім, көптеген бизнес үшін жаман идея болуы мүмкін, бірақ егер бар борышты қайта қаржыландыру бизнеспен айналысуға мүмкіндік берсе, мұны істеу үшін белгілі бір себептер бар. «
«Басқа компаниялар жеткізушілерге төлем жасау үшін ұзақ мерзімді келіссөздер жүргізуде, сонымен қатар тұтынушылардан жылдам төлемдерді талап етеді».
Тұтастай алғанда, рецессияға ұшыраған кәсіпорындардың ақшалай қаражат ағыны басқаруы кез келген уақытта қанша түгендеу жүргізілуін басқаруға болатын еді - қорларға жұмсалатын шығындар, сондай-ақ бірнеше апта бойы қорларының қабатында орналасқан қорлар сіздің бизнесіңізді банкроттыққа әкелетін шығындарға ие. «
Ең аз шығынды бақылау әрқашан адам ресурстарында, бірақ тапсырыс азайғандықтан, көптеген өндірістік кәсіпорындар қызметкерлерді жұмыстан босатады, төлемдер мен артықшылықтарды қысқартады немесе қысқартады, жұмысқа тартуға және оқытуға жұмсалатын инвестицияларды қысқартады. «
Коннор былай дейді: «Екінші жағынан, ақшаны ішіне апару, бірнеше фокус-ақ болды».
«Соңғы екі жылда шағын бизнес операторларының радарларында дебиторлық берешек пайда болды, алайда сіз өзіңіздің шот- фактураңызды шот-фактурадан үш-он пайызға төмен сатқаныңыз жөн . Жауап: Көптеген кәсіпкерлер үшін, шот-фактураның 90 пайызы енді тоқсан күннің ішінде шот-фактураның 100 пайызынан жақсы, яғни клиент толығымен төлейтін болса, факторинг кәсіпорынға төленген шоттарының барлық дерлік шоттарын алуға мүмкіндік берді. үшінші тарапқа төлем жасаудан гөрі, бизнес жүргізу және басшылық жасау.
Үшінші тұлға тапсырыс берушіге төлем жасау үшін шабуыл жасайды. «
«Көптеген жеке кәсіпкерлер мен серіктестік иелердің төлеген сомасын қысқартты, ал көптеген жағдайларда иелер өз бизнесін жұмысын жалғастыру үшін өз қаражаттарын көбіне енгізді, ал басқалары өздерінің бизнестерін неғұрлым әртүрлі немесе пайдалы жерлерге айналдырды».
Ақшалай қаражат және пайда
Ақшалай қаражаттардың қозғалысы мен пайдасы бірдей емес. Қаржылық есеп беру ақшалай қаражат ағынына бағытталмаған. Ол таза табысқа немесе пайдаға бағдарланған. Ұзақ мерзімді перспективада пайда мен ақша ағыны шамамен бірдей, бірақ маңызды айырмашылық уақыт.
Шағын бизнес үшін уақыт өте маңызды болуы мүмкін. Мысалы, сіз несиелік клиентке сатқан кезде, сіз сату туралы кіріс туралы мәлімдеменің бірден сатылатынын білесіз. Бұл есепке алу есебі деп аталады. Алайда сіз дереу ақша ала алмайсыз.
Сіздің ақшалай қаражатыңыз бен ақшалай қаражаттарыңыздың қозғалысы туралы мәлімдемені сіз шынымен төлемді алғанға дейін несие транзакциясын көрсетпейсіз.
Пайда мен ақша ағымының арасындағы айырмашылық өте үлкен болуы мүмкін екенін көре аласыз. Егер несие сатылымдарыңыздың жылдам өсуі болса, мысалы, пайда нақты алынған ақшадан асып кетуі мүмкін. Мұндай жағдай кішкентай компанияларды қолма-қол ақшаның түсуіне өте осал етеді.
Өтімділік дегеніміз не?
Сіз ақшаны басқарумен бірге пайдаланылатын өтімділікті жиі естисіз. Өтімділік фирманың қысқа мерзімді борыштық міндеттемелерін төлеуге қабілеттілігі болып табылады. Басқаша айтқанда, егер фирма жеткілікті өтімділікке ие болса , ол кредиторлық берешек сияқты өзінің ағымдағы міндеттемелерін төлей алады. Әдетте, кредиторлық берешек - сіздің жеткізушілеріңізге қарыздар.
Сіздің өтімділікті өлшеуге арналған әдістер бар. Қаржылық қатынастарды талдау сіздің фирмаңыздың сұйықтықтың қаншалықты өтетінін немесе оның қысқа мерзімді борыштық міндеттемелерін қаншалықты қанағаттандыратынын анықтауға көмектеседі. Ағымдағы коэффициент сіздің ағымдағы активтеріңіздің ағымдағы міндеттемелеріңізге қатынасын анықтауға көмектеседі. Қысқа мерзімді активтер құрамына ақшалай қаражат, дебиторлық берешек, түгендеу және кейде басқа бағалы қағаздар сияқты бағалы қағаздар кіреді. Сіздің балансыңыздағы ағымдағы міндеттемелерге қарағанда көбірек ағымдағы активтер болуы керек.
Жылдам арақатынас кез-келген түгендеуді сатпай-ақ, қысқа мерзімді борыштық міндеттемелерді немесе ағымдағы міндеттемелерді төлеуге болатынын анықтауға мүмкіндік береді. Бұл бизнесті жүргізу үшін маңызды, өйткені, егер сізге шоттарды төлеуге арналған түгендеуді сатуға тура келсе, бұл инвентарь сатып алушыны табу керек дегенді білдіреді. Сатып алушыны табу әрдайым оңай немесе мүмкін емес.
Ақшалай позицияңызды анықтау үшін қолданылатын түрлі өтімділік шаралары бар.
Өтімділікке назар аудару есептік есепке алуды үйренуге үйретілген бухгалтерден гөрі, бас директорға қарағанда көбірек келеді. Сіздің бизнесіңіз жаңадан бастаған кезде, оны кассалық есепшоттан іске асырасыз, бұл кассалық есептің үлгісі болып табылады. Шоттағы ақшалар болған кезде сіздің бизнесіңіздің төлемі шешіледі. Сіздің бизнесіңіз неғұрлым күрделі бола тұра, сіз күрделі қаржылық есептілікті қабылдауға тура келеді. Дегенмен, таза табысыңызды қаржылық есепке алу арқылы қадағалауға тура келсе де, өтімділікті және ақша қаражатын басқаруды қадағалауға тура келеді.
Қолма-қол бюджет
Көптеген компаниялар ай сайын ақша қаражаттарын қадағалау үшін ақша қаражаттарын дайындауы керек. Шындығында ақшалай қаражаттардың қажеттіліктерін есепке алу үшін ақшалай қаражаттарды алтыдан он екі айға дейін жасауға болады. Ақшалай бюджет пайда мен шығындар туралы есепте көріп отырған пайда мен фирмадан шығып кететін ақшаның арасындағы уақыт айырмасын анықтайды.
Ақшалай қаражаттың мақсаты - қолма-қол ақшаға арналған мақсаттарды қою емес, мұқтаждықты алдын-ала болжау. Егер сіз ақша қаражаттарын 6-12 ай бұрын алдын ала дайындайтын болсаңыз және сіздің қажеттіліктеріңіз өзгерсе, онда сіздің ақшалай қаражаттарыңызды өзгертіңіз. Оларды жаңартып отырыңыз, себебі бизнесте қолма-қол ақшамен жұмыс істеудің төмен деңгейі жоғары. Сіз өзіңіздің жеке қаражатыңыздан біле аласыз. Бюджетті консервативті түрде дайындаңыз.
Қолма-қол ақшаға арналған «what-if» сценарийлері бар. Оларды әр түрлі ықтимал болашақ сценарийлерді сынау үшін пайдалануға болады. Сіз болашақ сценарийге ықтималдықтың пайызын қосып, өз болжамдарыңызды тексере аласыз. Мысалы, жинақтарыңыздың жылдамдығын немесе түгендеуді сатып алу уақытын өзгерте аласыз және ол сіздің ақша жағдайына қалай әсер ететінін көре аласыз.
Ақшалай қаражаттардың қозғалысын қалай арттыруға болады
Сіздің мақсатыңыз, сіздің компанияңыздың иесі және менеджері ретінде, өз ақшаңызды балансыңыздан шығарып алуыңызға болады. Сіз өзіңіздің компанияңыздың қаншалықты қолма-қол ақша алуын ғана емес, сонымен қатар әлеуетті немесе нақты дағдарыс жағдайында оны сақтап қалғыңыз келеді.
Ағымдағы активтеріңіздің екеуі әдетте қолма-қол ақшаңыздың үлкен ағымы болып табылады. Олар түгендеу және дебиторлық берешек болып табылады. Инвентарь - сіз сататын өнімдер және дебиторлық берешек - Сіздің несиелік шоттарыңыз немесе клиенттерге берілген несиені білдіретін сол шоттар. Екі есепшоттағы қалдықтар тезірек ақшаға айналдыру керек.
Қаржылық коэффициент талдауларын түгендеу және дебиторлық берешек бойынша сіздің позицияңызды тексеру үшін пайдалануға болады. Инвентарь айналымы коэффициенттері сіздің түгендеуіңіздің ескіргені немесе сіз сатқаныңыз соншалықты тез сатылса. Дебиторлық берешек , мысалы, күндізгі сатылымдар сияқты, сіздің несие алушыларыңыз өздерінің шоттарын қалай жылдам тазалайтынын айтып бере алады. Сіздің инвентаризацияңызды және дебиторлық берешектің жағдайын анықтағаннан кейін, сіздің фирмаға көбірек қаражат жинау және реттеу үшін тиісті әрекеттерді қабылдауға болады.
Сіздің несие клиенттеріңізге және дебиторлық берешегіңізге қатысты сіздің бизнесіңізге көбірек ақша алудың тағы бір жолы төлемдерді жинау үшін құлыптау жүйесін пайдалану болып табылады. Төлемдер сымды немесе пошта жәшігіне жіберілсе, бұл төлемдер тіркелгіңізге тезірек енеді. Содан кейін сіздің банкіңіз қызығушылық тудыратын шотқа ақша аудара алады.
Балансыңыздан ақшаны қысудың тағы бір қысқа мерзімді стратегиясы баланстағы ағымдағы міндеттемелерді қарау болып табылады. Есептеріңізге назар аударыңыз. Олар жеткізушілеріңізге тиесілі. Сіздің қарыздарыңызды мерзімінен бұрын өтпеген уақытта төлеңіз. Жеткізушіңізге ақшалай қаражат күнін төлеу мерзімі аяқталғанға дейін беруге болмайды. Сіздің бизнесіңіз осы ақшаны пайдалану керек. Сіздің қаржыңызды пайдалануды созыңыз.
Жақсы ақша қаражатын басқарудың кілті
Ақшалай қаражатты жақсы басқарудың төменгі сызығы дағдарыс жағдайында әдеттегі қаржылық есептіліктің маңызсыз болып табылады және бәрі маңызды, ақша тұрғысынан аман қалады. Қолма-қол дағдарыста, мысалы, рецессия жағдайында, бизнес иелерінің қажеттілігі өте қысқа мерзімді болады. Жиі ақша дағдарысы сол күннен бастап жұмыс істейтін бизнестің басшыларында ақшалай қаражаттарды басқарудың тиімді әдістерін енгізеді.
Менеджерлер ай сайынғы ақшалай қаражатты қалай дайындау керектігін білуі керек. Бұдан кейін, олар ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есепте айтылғандай , ақша қаражаттарының көздерін және пайдаланылуын түсінуі керек, үш қажетті қаржылық есептің бірі . Осы қаржы есептілігінен алынған кері байланыс баға жетпес. Егер менеджерлер ақшалай қаражаттардың ағындарын максималды түрде арттыра алатын болса, оларды түгендеуден және дебиторлық берешектен бастап, олар әрдайым операциялық қолма-қол ақшадан аулақ бола алады және ақшалай қаражат ағыны проблемаларына ұшырайды.