Ақшалай қаражаттардың қозғалысы мен пайдасы әртүрлі, бірақ екеуі де маңызды
Ақша ағыны
Ақшалай қаражат ағыны - бұл фирманың ішіндегі және одан тыс жерлерде жұмыс істейтін және қаржыландыратын және инвестициялық қызметтен түскен ақша. Бұл ағымдағы және жақын арадағы міндеттемелерге сәйкес келетін ақша.
Бірақ ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы екі нәрсе есте сақтау керек:
- Кәсіпкерлік пайдалы болуы мүмкін және әлі де жеткілікті ақшалай қаражаттың жоқтығы. Нашар жағдайда, табысты бизнеске жеткілікті ақша ағыны оны банкротқа жіберуі мүмкін. Мысалы, сіз виджеттер жасайсыз және оларды пайдаға сатасыз. Бірақ сіздің өніміңіз ұзақ уақытқа созылатын сауда тізбегінен өтеді және сіздің ең үлкен және ең маңызды көтерме сатып алушыларыңыз 120 күн шот-фактуралар бойынша төлем жасамайды. Бұл өте күрделі, бірақ 21-ші ғасырдағы АҚШ ірі корпорациялары шот-фактураны алған сәттен бастап үш-төрт айға төлейтін шотты төлемейді. Сіз кішкентай жігіт болғандықтан, осы виджеттерді жасау керек материал жеткізушілер жиі келіп түскеннен кейін немесе 15 немесе 30 күнде төлеуді қалайды. Қызық, егер сіз өз ақшасын қазір сатып алғысы келетін жеткізушілер мен төлеуге мәжбүр болған сатып алушылар арасында кездестірсеңіз, сатылымның өсуі бар табысты өнім нақты ақшалай дағдарысты тудыруы мүмкін. Сіздің бірліктеріңіздің сатылымы өсуде және пайда табуға қарамастан, сіз өзіңіздің жеткізушілеріңізге ақы төлеуге және жалақыға және басқа да операциялық шығыстарға жауап бермейсіз. Егер өзіңіздің қаржылық міндеттемелеріңізді уақтылы қанағаттандыра алмасаңыз, сіздің кредиторларыңыз сатылым тез өсіп келе жатқан кезеңде банкротқа ұшыратуы мүмкін.
- Сіздің сатуыңыз өсіп, ақшаңыз құйылып кетуі мүмкін, бірақ бұл сіздің пайдаңызды білдірмейді. Егер ақша ағыны мәселесін шешу үшін қарызға тартылсаңыз, мысалы, қарыздың өсу қарқыны, бұл нәтиже сіздің шығындарыңызды бұзылған сәттен асып түсіруі мүмкін. Егер солай болса, ақшаңыздың ағыны түспейді және ақыр соңында сіздің бизнесіңіз сәтсіз болады.
Пайда
Таза пайда деп аталатын пайда, барлық фирманың шығындары шегерілгеннен кейін сатудан түсетін табыс болып қалады. Негізінде, бизнес тиімді болғанша ұзақ өмір сүре алмайды, бірақ кейде ақшалай қаражат ағынымен қатар, өнімнің табысы да шығыстарды көтере алады. Бұл мәселе дереу анықталмауы мүмкін. Басқа жағдайларда проблеманы білуіңіз мүмкін, бірақ өндірістік шығындарды азайту арқылы дағдарыстың алдын алу үшін кірістілікті уақытында қалпына келтіруге болады деп сенесіз. Өкінішке орай, сіз барлық тиісті шығындар туралы нақты түсінікке ие болмасаңыз, ол ақшадан шықпай тұрып, фирманы қайта табыстау үшін тиімді немесе дереу әрекет етпеуі мүмкін.
Жылдам өсу мен іскерлік қателіктер
Шапшаң өсім бизнестің сәтсіздікке ұшырауының бірнеше жолымен жүруі мүмкін. Мұнда сипатталған ақша ағыны мәселесі көтерме клиенттер баяу төлеп жатқанда, өнім берушілер шот-фактуралардың жылдам төленуін талап ететін себептердің бірі. Жоғарыда сипатталған пайда мәселесі тағы бір: өндіріс көлемінің артуы шығындарды өтеу шегінен тыс шығыстарды арттырады. Жылдам өсу мәселесі бойынша 2013 жылғы American Express мақаласында тағы бес қосымша мәселе сипатталған, олардың барлығы ақша ағынына, пайдаға немесе екеуіне де әсер етеді:
- Операциялық мәселелер: көлемнің артуы операциялық талаптарды өзгерту. Жиі өсіп келе жатқан кәсіпкерліктер бұл өзгерістерді уақытында өзгертуге жеткіліксіз уақыт бөледі,
- Клиенттерге қызмет көрсету мәселелері: жаңа өнімдер сауда-саттықты жүзеге асырады, бірақ көбінесе қымбат кепілдік жөндеуге немесе тіпті өнімнің еске салуларына әкелетін мәселелерге келеді. Клиенттерге қызмет көрсету персоналы сатылымның өсуімен қатар кеңейе бермейді, бұл да клиенттердің қанағаттанбауына әкеледі,
- Корпоративтік шығындарды молайту: бір өнімнің жетістігі компанияға қымбат жабдықты сатып алу және көмескі қондырғыларды жақсарту сияқты жұмсартатын шығыс шешімдерін жасауға мүмкіндік береді
- Кадрлық проблемалар, оның ішінде жұмыс істеп тұрған корпоративтік мәдениетке беймәлім немесе белгісіз жұмысшылардың тез ағыны; ағымдағы персоналдың жаңа қадағалаушыларға қанағаттанбауы, еңбекақы төлеу мәселесі және өндіріс әдістерінің өзгеруі
- Көшбасшылық проблемалары: табысты кәсіпкердің сипаттамалары көбінесе құрылған компанияның бас атқарушы директоры сипаттамасынан мүлдем өзгеше. Компания басталу кезеңінен тыс кеңейе түссе, ол көшбасшылығын өзгертуді талап етуі мүмкін, ол қарсылық немесе уақтылы танылмайды.
Өсуі бар компанияда ақшалай қаражаттардың қозғалысы мен пайдасын қадағалау да осыған байланысты мәселелерге баруды талап етеді. Кейде тіпті ұзақ мерзімді табысқа жету үшін өсу жылдамдығын төмендету қажет болуы мүмкін.
Мына мақалаларды қараңыз:
- Қадамдық ақша ағындарын талдау әдісі
- Ақша ағынын анықтау
- Ақшаны басқару бойынша шоттар