Кредиттік және дебиторлық берешекті басқару

Кредиттік шоттарды қалай ұстау керек және өзіңіздің дебиторлық берешегіңізге салынған инвестициялар

Тіпті шағын бизнес өз клиенттеріне несие беруді шеше алады. Клиенттерге бизнесті жүргізу тәсілі ретінде ШОБ-ның үлкен несиесі. АҚШ-тың өнеркәсіптік фирмаларының барлық активтерінің 1/6 бөлігі дебиторлық берешек түрінде, осылайша несиелендіру АҚШ-та бүгінгі таңда ірі инвестициялар болып табылады. Несиені беру - сіздің клиенттеріңізге инвестиция жасау тәжірибесі. Біріншіден, клиенттердің сол инвестицияларға лайық екендігін анықтау керек.

Барлық кішігірім кәсіпкерлер несие бермейді. Керісінше, олар барлық сатуды ақшалай негізде жасайды. Көптеген жағдайларда бұл олардың сатылымы мен тұтынушыларына жұмсалады, себебі, ол сияқты немесе жоқ, біз несиелік қоғамда өмір сүреміз. Жеткізушінің компаниядан үлкен тапсырыс беруі қажет болса, онда өнім беруші оны барлық жағдайда төлеуі мүмкін. Егер сіздің кішігірім бизнесіңіз несие бере алмаса, бұл тапсырыс басқа компанияға барады. Шағын кәсіпкерліктер сауда-саттыққа тап болады. Олар сатылымды ұлғайту артықшылықтарынан несие беру шығындарын теңгеру керек.

Көптеген шағын бизнес клиенттерінің екі түрі бар. Олар B2B клиенттері немесе сауда несие клиенттері бар. Саудалық несие тек басқа фирмаларға несие береді. Кішігірім бизнесте B2C клиенттері немесе тұтынушылық несие клиенттері бар.

Компания үшін несие саясатын нені жасайды?

Егер компания шығын / пайда талдауын жасаса және өз клиенттеріне несие беру туралы өте маңызды шешім қабылдаса, онда ол кредиттік және жинақ шоттарын рәсімдеуі керек.

Әдетте жақсы кредит саясатының үш бөлімі бар:

1. Сату шарттары

   Несиелік клиент үшін сату шарттары фирма өзінің өнімдерін немесе қызметтерін қалай сататындығын көрсетеді. Фирма қолма-қол ақшаны сатуды талап етеді ме, әлде несиені кеңейтеді ме? Бұл шешім несие талдауы және кімге кредит беру керектігін анықтау арқылы жасалады.

   Шағын бизнес клиентке несие беруді шешсе, онда шарттарды белгілеу керек. Бұл шарттар кредиттік кезеңді және жеңілдікті кезеңмен қатар клиентке ұсынуға болатын кез келген жеңілдікті қамтиды.

   Сату шарттары келесідей болуы мүмкін: 2/10, нетто 30. Бұл дегеніміз, сіз 10 күн ішінде төлеген жағдайда өз клиенттеріңізге 2% жеңілдік ұсынасыз. Егер олар жеңілдік жасамаса, олардың шотын 30 күн ішінде төлеуге болады.

1. Кредиттік талдау

   Несие саясатын анықтаған кезде, компания тұтынушылар мен бизнеске несие беруді анықтайды. Олар мұны орындаудың бірнеше әдістерін, соның ішінде кредиттік есептерді тартуды, 5С-ны бағалауды және несиелік скорингті қолданады.

2. Топтама саясаты

   Егер компания өзінің клиенттеріне несие беру туралы шешім қабылдаса, ол өзінің кредиттік шоттарын бақылау үшін пайдаланатын жинақ саясатын әзірлеуі керек. Көптеген компаниялар екі тәсілді пайдаланады. Олар орташа жинау кезеңін және дебиторлық берешектің қартаю кестесін пайдаланады .

   Орташа жинау кезеңі (ACP) бизнес иесіне кредит шоттарын жинау үшін қанша күн қажет екенін біледі. Бизнес иесі өз өндірісіндегі басқа компанияларға және ACP-ді басқа жылдармен салыстыра алады. ACP бизнес иесіне жұмыс істеу үшін көптеген деректерді береді. Егер АСП көтерілсе, онда бизнес иесі өз кредиттік шоттарында агрессивті жинау шараларын қабылдауы керек.

   Дебиторлық қартаюға арналған дебиторлық кесте де бағалы құрал болып табылады. Бір көзқараспен несие шоттарыңыздың қандай пайызы кешікпей жатқанын және қанша адамның үмітсіз деп есептелетінін көре аласыз. Қартаю кестесі мен АСП арасында бизнес иесі үшін несиелік шоттарға назар аудару және фирманың ақша ағынына әсер етуі мүмкін кез-келген проблеманы шешу оңайырақ.