Ақшалай қаражат ағынын түсіну - бизнестің табыстылығының кілті
Іскерлік фирмалар дайындауы тиіс қаржы есептілігінің екі түрі - табыс туралы есеп және ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп . Табыс туралы есеп фирманың пайдасын немесе таза табысын көрсетеді. Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы есеп фирманың ақшалай позициясын көрсетеді.
Неліктен ақшалай қаражаттар ағыны табысқа жетеді?
Ақшалай қаражат ағыны есепті кезеңнің басында және кезеңнің аяғында бизнестегі қолма-қол ақшаның айырмашылығы ретінде анықталады. Қолма-қол ақша - бұл қарыз қаражаты, инвестициялар және активтерді сату , операциялық шығыстар, тікелей шығындар, негізгі борышқа қызмет көрсету және жабдық сияқты активтерді сатып алу үшін төленеді. Шағын бизнеспен айналысқанда, ақшаңыз - патша. Сіз пайдалы бола аласыз, бірақ ақшаңыз кедей. Егер сіздің бұл ұстанымыңыз болса, онда сіздің бизнесіңіздің жоғалу қаупі бар.
Бұл мақалалар сіздің ақшалай қаражат ағынын ұлғайту үшін ақша ағынын талдауды қалай жасау керектігін көрсетеді. Олар сондай-ақ ақшалай қаражаттардың ақшалай қаражаттары мен ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы есептермен таныстырады және оларды қалай талдауға болатындығын көрсетеді. Мұның бәрін бизнесіңіздің дұрыс жұмыс істеуі үшін білу қажет.
01 - ақша ағындарын талдау әдісі
02 - Ақшалай қаражаттың арасындағы айырма және Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп
Ақшалай қаражаттардың қозғалысын қадағалау сіздің шағын бизнестің тіршілік етуі үшін маңызды. Дегенмен, бухгалтерлер кейде ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп пен ақшалай қаражат туралы айтады. Олар нені білдіреді және олар қалай ерекшеленеді?
03 - Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы есептерді талдаудағы бірінші қадам
Бизнес иесі ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп беруді әзірлеу үшін фирманың баланстарының соңғы екі жылына қарап, екі арасындағы айырмашылықты салыстырады. Пайда мен шығын туралы есептің үлгісі туралы ақпаратты және осы салыстырмалы баланстың ақпаратынан сіз Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы мәлімдемеңізді жасай аласыз.
04 - Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп дайындау және талдау
Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы есептерді талдау салыстырмалы баланстардан қаражат көздерін және пайдалануды қарастырады. Ақшалай қаражаттардың қозғалысы туралы есеп үлгісінің ақшалай қаражаттардың ағындарын талдау.
05 - Компанияның ақшалай қаражатының қозғалысын есептеңіз
Ақшалай қаражаттардың ақшасын еркін есептеу - сіз шағын бизнес иесі ретінде сіздің компанияңыздың ақша қаражатының қозғалысы туралы есепті талдаудан алып тастай алатын ең маңызды нәтижелердің бірі.
Жай сөзбен айтқанда, ақшалай қаражаттардың еркін ағыны - бұл жаңа зауыт немесе құрал сияқты кез-келген күрделі шығындар үшін төлегеннен кейін компания шығып кеткен ақша.
Тегін ақшалай қаражат ағымы - сіздің компанияңыздың қаржылық денсаулығы үшін алтын стандарт. Ақшалай қаражаттардың ағынын талдауға сіздің компанияңыздың ақшалай қаражатының ағынын талдаңыз, оны күшейтіңіз.
06 - 3 Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есептеулер
Ақшалай қаражаттардың еркін ағыны - Сіздің бизнесіңіздің басқа мақсаттарға жұмсалған шығындарын, оның ішінде ғимараттар мен жабдықтарды, сондай-ақ ағымдағы операцияны қолдау үшін қажетті басқа шығыстарды төлегеннен кейін қанша ақша қалдырғаны.
Ақшалай қаражаттардың еркін ағындарын есептеудің үш тәсілі бар, олардың барлығы бірдей жауап береді. Мұнда барлық үш жолдың мысалдары келтірілген.
07 - Сіздің компанияңыздың ақша ағындарының коэффициенттерін есептеу
Бизнес иесіне ақшалай қаражат ағынына көңіл аударуға көмектесетін бірнеше қаржы коэффициенті бар.
Сіздің компанияңыздың ақша ағымының коэффициенттерін есептеу оның өтімділігі, төлем қабілеттілігі және өміршеңдігі туралы сізге айта алады. Бұл есептеулерді оны нығайту үшін ақша ағынын талдауыңызға қосыңыз.