Қайырымдылық жоспарын ескере отырып, жылжымайтын мүлікті жоспарлау
Сіз AARP және тұтынушы есептеріндегі жарнамаларды көрдіңіз; Сізге әр жыл сайын қайырымдылық қызметіңізден өткен коммерциялық емес ұйымдардан хат-хабарлар жіберілді.
Қайырымдылық сыйлық аннуитеті дегеніміз не?
Кейде «Өмірден табыс табуға арналған жоспарлар» деп аталатын барлық ірі коммерциялық емес ұйымдар бұл қайырымдылық сыйлық аннуитеттерін жұмысын қолдайтын ұйымға және болжамды қайтарумен қауіпсіз түрде инвестициялауға мүмкіндік беру үшін жарнамалайды.
Бірақ сіз жыртқышты қабылдауға тиіссіз бе? Бұл аннуитеттердің барлығы әрқайсысына арналмаған, бірақ зейнеткерлікке шыққан адамдарға сау үнемдеу немесе инвестициялар және альтруистикалық ойлау қабілеті бар адамдар үшін тартымды болуы мүмкін.
Сыйлық аннуитеттері қалай жұмыс істейді
Сіз қайырымдылыққа ақша, бағалы қағаздар немесе басқа да ақшалай сыйлықтар бересіз. Бенефициарға (сіз және сіздің әйелі әдетте) жылына 5-9% кепілдік берілген пайыздық мөлшерлемені төлейтін аннуитетке көшеді. Сіздің қайтыс болғаныңызда, коммерциялық емес ұйым түпнұсқа сомадан қалған барлық нәрселерді сақтайды.
Америкалық Кеңес Сыйлық аннуитеті аннуитеттік төлемдерді анықтайтын тарифтерді белгілейді. Коммерциялық емес ұйым донордың бастапқы жартысынан жартысына дейін аяқталады.
Қайырымдылық аннуитеті әдетте белгілі бір жаста, әдетте, 50 және одан жоғары төленеді. Аннуитеттік төлемдердің бір бөлігі салықсыз болып табылады және сыйлыққа алдын-ала табыс салығы бойынша шегерім алуға болады.
Сондай-ақ, жылжымайтын мүлікті басқа мақсаттар үшін сатқан жағдайда, капитал құнының салықтарын дереу төлеуден гөрі, сіздің өмір сүру ұзақтығыңыздың үстінен бағаланған қорларға немесе мүліктерге салынатын салық салынатын табысты дереу төлеуге болады.
Нені қадағалау керек
Сыйлық аннуитеттері активтерді қайтарымсыз аударуды қамтиды. Сіз аннуитетті қаржыландырғаннан кейін сыйлықты ала алмайсыз. Сіз аннуитетті қаржыландырған кезде қызығушылықтың мөлшерімен тоқталдысыз. Пайыздық мөлшерлемелер немесе инфляция өсіп келе жатқанда, ол көтерілмейді.
Екінші жағынан, пайыздық мөлшерлеме төмендетілмейді және сүйікті мекемеге немесе себепке қолдау көрсетіледі.
Донорлар дереу төлемдерді ала алады (бірақ көптеген коммерциялық емес ұйымдар 55 жастан асқанша төлемдерге жол бермейді) немесе кейінгі күнге дейін төлемдерді кейінге қалдыруы мүмкін. Сіз неғұрлым ерте болсаңыз, соғұрлым жоғары баға. Сіз қабылдайтын нәрсе сіз өзіңіз үшін сыйлық аннуитетін қамтамасыз етуге немесе жұбайын қамтуыңызға байланысты болады.
Аннуитеттік төлемдерді кейінге қалдырсаңыз, қайырымдылық жасау кезінде салықтық шегерім әлі алынуы мүмкін және сыйлық салық салынбастан бағалануы мүмкін.
Қазіргі уақытта қандай тарифтер ұсынылғанын көру үшін ACGA веб-торабын тексеруге болады.
Сыйлықты аннуитациялар, әдетте, кем дегенде $ 5,000- $ 10,000 мөлшерінде минималды жарнамен қаржыландырылады. Қайырымдылық сыйлық аннуитеттері ағымдағы пайыздық мөлшерлеме климатына байланысты коммерциялық аннуитеттерге ақы төлей алады немесе төлей алмайды.
Аннуитеттер қайырымдылық қорларының қолдауына ие, сондықтан аннуитетті қаржыландыруға дейін мекеменің қаржылық тұрақтылығын мұқият қадағалау керек. Ұйымдардың жиынтық активтер деңгейлері туралы және кез-келген аннуитеттерді есепке алу туралы сұраңыз. Алайда дәрменсіздікке байланысты сыйлық аннуитеті дефолттары сирек кездеседі.
Сыйлық аннуитеті сіз үшін ең жақсы жұмыс істейтініне көз жеткізу үшін қаржылық кеңесшімен, бухгалтермен немесе адвокатпен кеңесу керек.
Қайырымдылық қорының сенімі дегеніміз не?
Қайырымдылық қорының сенімділігі - бұл филантроптық және жылжымайтын мүлік жоспарлау құралы.
Донор қолма-қол ақшалар, қорлар және өнер туындылары сияқты активтерді белгілі бір мерзімге сеніммен бере алады. Жыл сайын төлемдер донордан тағайындалған қайырымдылыққа сенімгерлікпен жасалады.
Қайырымдылық сенімгерлік активке бірінші (немесе бірінші) мүддеге құқығы бар, ал қалған несиелік емес бенефициар қалған (немесе екінші рет) пайыздарды алады.
Сенімнің мерзімі аяқталғаннан кейін донордың мұрагерлеріне федералдық сыйлық пен мүлік салығынан босатылады. Бұл құралдың көмегімен донорға және оның мұрагерлеріне айтарлықтай пайдасы бар, бірақ ол сонымен қатар, сіздің нақты математика сияқты сүйікті коммерциялық емес ұйымды қолдау үшін, белгілі бір ауруды зерттеу үшін немесе адам құқықтарын қорғау ұйымына қолдау көрсету тәсілі болып табылады.
IRS активтердің сенім деңгейінде өсуі күтілуде. Бұл ставка жылжымайтын мүлік жоспарын жасаушылардың «тосқауыл» деп аталады, өйткені әдетте оның кез-келген пайдасы әдетте мұрагерлерге салық салынбайды.
Тариф ай сайын IRS тарапынан түзетіледі, бірақ сенімнің ұзақтығына байланысты құлыптаулы болып қалады.
Қайырымдылық қорғаныс трестінің екі түрі
Қайырымдылық күзетші трасттары екі түрге бөлінеді: қайырымдылық қорының аннуитеттік тресттері және қайырымдылық қорының бірліктері . Бірінші типтегі донор қайырымдылыққа арналған жылдық сыйлықты белгілейді. Бірлестік бойынша, қайырымдылық ұйымдар жыл сайын трест құнының пайызын алады. Бұл дегеніміз, бұл жеңілдіктер трасттың инвестициялық кірістері мен шығындарының негізінде өзгереді.
Аннуиталық трасттар ең танымал болып табылады, себебі қайырымдылық төлемдері бекітілген. Виртуалды қорда активтер өсуде, қайырымдылыққа бара жатқан пайыздар көбірек ақша жұмсайды, осылайша мұрагерлері үшін аз қалдырады.
Салық қайырымдылықпен қорғалған сеніммен қалай жұмыс істейді
Сенімділіктің кез-келген түрін анықтайтын донор қайырымдылық төлемдеріне негізделген табыс салығының шегерімін ала алады. Донор, алайда, бұл шегерімден бас тартуға құқылы, себебі донор сенімгерлік инвестициялардың пайдасына салық төлеуді талап етеді.
Қайырымдылық күзетіне сенім артылады
Қайырымдылық қорларының трасттары қайтарылмайды. Активтерді немесе ақша қаражаттарын орналастырғаннан кейін оларды шығаруға болмайды. Сенімгердің активтері құнсызданған болса, онда мұрагерлері үшін қалдырылған сома аз болуы мүмкін, себебі сенім қайырымдылық төлемін нарықтың қандай әрекеттеріне қарамастан жүргізбеуі керек.
Мұрагерлерге баратын ақша салық салынатын сыйлық болып табылады және сіздің мүлік-салықты босатуды төмендетеді.
Қайырымдылықты қамтамасыз ету трастын құру кезінде нарықтық уақыт өте маңызды. Тұрғын үйді жоспарлаушыдан кеңес алыңыз, ол Сіздің иелігіңізге және Сіздің мұрагеріңізге деген сенімі үшін.
Бұл мақала тек ақпараттық мақсаттарға арналған. Бұл заңды кеңес алу үшін арналмаған. IRS сияқты басқа көздерді тексеріп, заңгер немесе бухгалтермен кеңесіңіз.