Бизнесті несиелеуде борыштық қызмет қалай жұмыс істейді
Борыштық қызмет дегеніміз не?
Борыштық қызмет - қарызды өтеу үшін уақыт кезеңі ішінде талап етілетін ақша сомасы. Ол мыналарды қамтиды:
- негізгі және қызығушылық
- және жалдау төлемдері (мысалы, іскери көлік құралдары бойынша)
Бұл сома әдетте бір жылға есептеледі.
Келіңіздер, үлкен кеңістікті кеңейту үшін $ 100,000 мөлшерінде қарызды қарастырып жатырсыз дейік. 10 жылдағы 6 пайыздық сыйақы бойынша ай сайынғы төлемдер $ 1110,21 немесе жылына $ 13,322,52. Бұл сіздің борышыңыз бойынша қызмет ету.
Банкир сізден сіздің бизнесіңіз осы ай сайынғы төлемдерді жасау үшін жеткілікті кіріс алу мүмкіндігін, қарызға қалай қызмет көрсететінін сұрайды.
Борыштық қызмет - бизнесті несиелеудің маңызды кілті ретінде
Борыштық қызмет - бұл бизнес-кредиттің 4 C-нің бірі (капитал, кепілдіктер, сыйымдылық және сипат), қарызды өтеу қабілеттілігі, бизнестің іскерлік қарыздар мен жалгерлік төлемдерді және басқа да қарыздарды төлеуден түсетін кірісті қалыптастыру мүмкіндігі .
Кредитор тек қарыздың өтелетіні туралы ақылға қонымды үміткер болса, сіздің бизнесіңізге ақша береді. Өтеудің басты факторларының бірі борышкердің ағымдағы қарызын өтеуі болып табылады. Ия, сіздің бизнесіңіздің несие рейтингісі де дәл осылай көрсетіледі, бірақ кредиторлар қарызды өтеудің әлеуетін сенімді индикатор ретінде көрсетуді тапты.
Борыштың қызмет көрсету коэффициенті дегеніміз не?
Жоғарыда айтылғандай, кез-келген кредитор білуі керек негізгі мәселе: «Бұл жаңа қарыз сізді (қарыз алушыны) қарызды және осы жаңа қарызды төлеуге тырысады пе?»
Бір жыл ішінде төленуге тиісті борыш сомасын білу жеткіліксіз. Бұл борыштарды өтеу үшін бизнестің қанша пайдасы бар екенін білу де маңызды.
Берешек қызметінің арақатынасын есептеңіз:
Іскерлік желінің операциялық табысын бір жыл ішінде бөлуге болатын (көрсетілетін) қарыздың жалпы сомасы бойынша бөлу.
Таза операциялық кіріс пайдаланылады, өйткені бұл табыс пен кірістердің сомасы, жыл сайынғы өнімдер мен қызметтерді сатудан түскен, бірақ инвестициялық табыс сияқты қосымша көздерден емес.
Мысал ретінде: бизнестің жалпы сомасы 100,000 АҚШ долларын құрайтын жалпы сомасы және 8,000 АҚШ доллары мөлшеріндегі жыл сайынғы төлемі бар бизнес автомобильдерін жалдаудың екі қарызы бар. Бұл борыштық қызметте 108 000 АҚШ долларын құрайды.
Өткен жылы бизнестің таза операциялық кірісі 156 мың доллар болды. Борышқа қызмет көрсету коэффициенті 1,44% үшін $ 156,000 $ 108,000.
1-ден 1-ге дейінгі арақатынас минималды. Бұл дегеніміз, бизнеске арналған бір жылдағы таза табыстың бар борышын өтеу үшін пайдаланылуы керек. 8-ден 1-ге дейінгі арақатынасы, қолданыстағы борыштың 80% -ын бизнес таза табысынан төлеуге болатынын білдіреді.
Жаңа бизнес үшін борышқорлық қызметі қалай жұмыс істейді?
Жаңа бизнестің таза табысы жоқ болғандықтан, несие берушінің қарызын өтеуге қабілетті екендігіне сендіру қиынырақ. Жаңа бизнес дәстүрлі несиелерді ала алмайды және олар қарызды өтеу үшін таза табысты көрсете алмайынша креативті қаржыландыру әдістерін іздеуге тура келеді.
Шығыстар бойынша шындықты тексеру ретінде борыштық қызмет
Банктер және басқа да кредиторлар сіздің кіріс туралы мәлімдемесінде (P & L) борыштық қызметті бөлек тізімге салады. Борыштық қызмет сіздің бизнесіңіздің ағымдағы шығыны болып саналады. Қарыздық қызметті шығыс ретінде қою, сіздің бизнесіңіз ай сайын түсетін кіріспен салыстырғанда басқа шығындармен қалай қосылатындығын көрсетеді.
Қарыздық қызмет сіздің бизнесіңіздің шығындарының үлкен бөлігі болуы мүмкін, бірақ бұл жалғыз емес. Жоғарыда келтірілген мысалда, таза операциялық кіріс сіздердің қарыздарыңыз бойынша ай сайынғы төлемдерді ғана емес, бизнес шығындарын БАРЛЫҚ тұтуға тиіс. Қарыз талаптарын банкке шығармастан бұрын шындықты тексеру үшін борышқа қызмет көрсетуді қоса, осы мәлімдемені қараңыз.
Борыштық қызмет көрсету және бизнес салығы
Кіріс салығы бойынша бизнес заемдары бойынша (және кейбір негізгі лизингке арналған төлемдер) пайыздар шегерілетін бизнес шығыстар болып саналады, ал негізгі емес.