Қолма-қол ақшаның, ақша ағынының және пайда / таза табыстың арасындағы айырмашылықты түсіну сіздің бизнесіңіздің табысы мен сәтсіздігі арасындағы айырмашылықты білдіреді.
Бұл мақалада біз ақшалай қаражаттар мен пайдалар, ақшалай қаражаттардың қозғалысы және таза пайда туралы түсініктерді қарастырамыз.
Мен ақшаның қалай пайда болуының пайдасын және ақшалай қаражаттардың ағынын бизнестің өмір сүруіне таза кірістен неғұрлым маңызды екенін түсіндіремін.
Ақшалай қаражат пен пайда арасындағы айырмашылық қандай?
Ақша мен пайда арасындағы айырмашылықты есте сақтаудың оңай жолы:
Қолма-қол ақша - Сіздің бизнесіңіздің шотын тексерудегі ақша. Сіз өнімді немесе қызметті сатқан кезде сіздің бизнесіңіз түседі.
Пайда мен шығындар туралы есепте таза пайда; сату шығындарының минус шығыстары. Бұл ақшамен бірдей емес. Бұл туралы ойланыңыз: Пайда - есептік кезеңнің соңында және салық кезеңінде ойынға түсетін есеп және салықтық түсінік. Пайда - есептеу нәтижесі; Қолма-қол ақша - бұл банк операцияларының нәтижесі.
Ақша ағымы мен таза пайда арасындағы айырмашылық қандай?
Ақшалай қаражат ағымы - сіздің бизнесіңізді тексеру есебінен сіздің бизнесіңізге кіретін және шығатын ақша. Егер ақша қаражаттарының таза ағыны оң болса (шығынның көбеюіне қарағанда), бұл жақсы.
Егер ол теріс болса, онда ол сіздің бизнесіңіздің жинағаннан көп шығынын білдіреді. Мен «жинау» деген сөзді пайдаланып, сатпаймын деп ескертіп көріңіз.
Таза пайда таза пайда туралы есепте көрсетіледі, бірақ тек айдың, тоқсанның немесе жылдың аяғында ғана көрсетіледі. Бұл бір ай ішінде қолма-қол ақшаның өсуі мен төмендеуімен қалай күресуге болатынын анықтауға көмектеспейді.
Менің бизнесім пайдамды қалай аламын, бірақ менің қолма-қол ақшаым жоқ па?
Бұл сұраққа жауап беру үшін, мен талқылау әдістерінің тұжырымдамасын осы талқылауға енгізу керек. Есепке алудың екі әдісі бар - ақшалай қаражат пен есептеу. Барлық кассалық бизнес кассалық есеп әдісін қолданады. Ақша (чек, несиелік карта) қолын өзгерткенде пайда болады. Есептік есепке алу кезінде, ақша сіз алған кезде емес, шот немесе шот-фактура жіберілген кезде пайда болады.
Есептік есепте, клиенттің кейбір веб-дизайн жұмыстарын жасадыңыз дейді. Сіз $ 3,100 клиентке шот-фактураны жібересіз. Қазір сіздің пайдаңыз бен шығындар туралы $ 2,100 сатылымыңыз бар, бірақ ақша банкте жоқ - ақша жоқ.
Сіздің бизнес-банктің шотыңыз
Енді бизнестің банктік шотына қарап көрейік . Алдыңғы сатылымнан банк шотында 3000 доллар. Бүгінгі күні сіздің кеңсе кеңістігіңізді жалға беруіңіз керек - бұл $ 1100. Сондай-ақ сізге коммуналдық қызметтерді ($ 220) және веб-дизайн жобасымен ($ 850) көмектесетін фрилансер төлеу керек. Бұл өз бизнесіңіздің банктік шотынан 2160 доллар алады. Өзіңізге ақы төлеуге және өзіңіздің жеке шығындарыңызды төлеуге 1000 доллар жұмсауыңыз керек, бірақ сіз $ 830 теңгерімін алып тастай аласыз.
Сіздің бизнесіңіздің пайдасы осы күнге дейін 3100 АҚШ долларын құрайды, бұл бизнес шығындарында 2170 АҚШ долларын құрайды, бұл 930 АҚШ долларын құрайды.
Сіз бұл пайданы қаласаңыз, жұмсауға болады, бірақ ол бизнес-банктік шотты қызылға айналдыруды білдіреді.
Басқа шоттар пайда мен ақша қаражатының қозғалысына қалай әсер етеді?
Пайдаға барлық шығындар кіреді, оның ішінде амортизация . Амортизация сіздің бизнесіңізден ақшалай қаражат ала алмайды; бұл амортизацияланатын активтердің құнын төмендететін есеп тұжырымдамасы. Осылайша, амортизация пайдасын азайтады, бірақ ақшалай емес.
Сатылған тауардың түгендеуі мен құны да пайдаға әсер етеді, бірақ міндетті түрде ақшалай емес. Мысалы, сіз инвентаризациялау үшін өнімді сатып алуыңыз керек және сол өнімдерге ақы төлеуіңіз керек. Бұл ақшалай қаражаттың есебінен пайда болады, және сіз осы өнімді соңғы сатылымда пайда табуыңыз мүмкін, бірақ сол уақытта сіз әлі де қолма-қол ақшасыз болып қаласыз.
Ай сайынғы қолма-қол ақша туралы ақпарат алуға және ақшалай қаражаттардың түсуіне басымдық беріңіз. Мен Google парағын пайдаланамын, немесе сіздің ақшаңыздың ағымы жұмыс парағын беру үшін бухгалтеріңізбен сөйлесуіңіз мүмкін.
Кірістер мен шығыстардың уақытын қосыңыз және өзіңіздің жалақыңызды ұмытпаңыз немесе бизнес иесі ретінде тартыңыз . Ақшалай қаражат ағымына қол жеткізу сізге түнде ұйықтауға көмектеседі және сіздің бизнесіңіздің жетістігіне үлкен пайда әкеледі.