Канадалық бизнес үшін салықтық жеңілдіктер мен бизнес шығыстары
- Бизнеске қатысты түсімдерді бақылау
- Бизнесті жүргізу құны бойынша шығыстар
- Үйге арналған бизнес шығындары
Осы мақаланың келесі мақаласы, Шағын бизнеске арналған салықтық жеңілдіктерді барынша көбейту жолдары , мыналарды қамтиды:
- Авто табыс салығы бойынша шегерімдер
- Жол жүру шығыны
- Сіздің жұбайы немесе баланы жұмысқа орналастыру
- Жарнама және басқа да шығыстар
Шағын бизнеске арналған салықтық аударымдарды қалай еңсере аламыз: Бірінші ереже
Сіздің шегерімдеріңізді максималды түрде арттырудың бірінші ережесі - барлық бизнеске қатысты түсімдерді алу. Канада Кіріс Агенттігі (CRA) сіздің бизнес шығындарыңыздың барлық түбіртектермен қамтамасыз етілуін талап етеді, сондықтан сіз оларды жинауыңыз керек (және оларды алты жыл бойы сақтап қалуыңыз мүмкін, өйткені CRA оларды бір кездері қарауы мүмкін).
Барлық осы түсімдерді жыл бойына қадағалау көптеген шағын бизнес иелеріне табыс салығын жасауға дайындықтың ең қиын бөлігі болып табылады. Әрдайым сатып алу қаншалықты маңызды болса да, түбіртекті сұрап, өзіңізді үйретіңіз, кейін қайғыдан аулақ боласыз.
Сондай-ақ, сіз оларды алғаш жинап, түбіртектердің өздері үшін не болғанын, сондай-ақ оқылатын сатушының аты-жөні мен күнін көрсететіндігіңізге көз жеткізу үшін өзіңіздің түбіртектеріңізді қарауға үйретіңіз.
Есепке алынбайтын немесе толық емес түбіртектер - сіздің есепшоты үшін пайдаланылатын кез келген есепке алу жүйесіне түсетін деректерді енгізгенде, әсіресе егер сіз немесе сіздің бухгалтеріңіз бұл айдың толық емес түбіртегін анықтауға тырысып жатса, факт болғаннан кейін.
Сіз өзіңіздің жинаған қаражаттарыңыздың барлығын қарап, әдеттегідей барлық қажетті ақпаратты қамтитын көзқарасқа ие болу сіздің бизнесіңізге табыс салығы бойынша шегерімдерді барынша арттыруда маңызды қадам болып табылады. Бизнес-түбіртектерді қалай ұйымдастыруға болатынын біліңіз.
Салықтық шегерулерді барынша ұлғайту: бизнесті жүргізу құны
«Ақша табу үшін ақша талап етілетін» ескі кішігірім кішігірім бизнесті жүргізуде сөзсіз. Бизнес жүргізудің құнына байланысты ықтимал салық жеңілдіктерінің барлығын пайдаланатындығыңызды тексеру үшін бұл тексеру тізімін пайдаланыңыз.
1) Барлық бизнес-салықтарды, бизнеске байланысты шығыстарды, мүшеліктерді және жазылымдарды шегеріңіз бе?
Бизнес лицензиялауға арналған төлемдер немесе бизнес салығы шегерілетін шығыстар деп ешкім ұмыта алмайды, бірақ кейде адамдар өздерінің ұйымдық ұйымдарға төлейтін жылдық мүшелік жарналардың кейбіреулеріне назар аудармайды. Егер сіз кішігірім іскер адамдарға ұқсасаңыз, сіз бірнеше адамға тиесіз - сондықтан сіз Канаданың пайдаға салынатын салықындағы барлық тиісті төлемдерді шегеріңіз.
2) Егер сіз өзіңіздің бизнесіңізді басқаруға ақша алсаңыз, сіз барлық қызығушылықты және барлық байланысты төлемдерді шегеріңіз бе?
Сіздің бизнесіңізді басқаруға қарызға алынған ақшаңызға төлейтін қызығушылық - салық жеңілдігі.
Сондай-ақ, сіз өзіңіздің бизнес несиеіңіздегі пайыздық мөлшерлемені төмендету үшін төлеген ақы немесе бизнес мүлікті сатып алуға немесе жақсартуға байланысты ақы сияқты несие, оның ішінде өтінім, бағалау және тиісті құқықтық алымдар. Осы салық шегерімі туралы қосымша ақпарат алу үшін Канада Кіріс Агенттігінің Бизнес және Кәсіби Кіріс жөніндегі Нұсқаулықтың Пайыз бөлімін қараңыз.
3) Сіз барлық сақтандыру шығындарын шегеріңіз бе?
Өмірді сақтандыру бойынша сақтандыру сыйлықақылары рұқсат етілген шегерім болмаса да, сіз өз бизнесіңізде пайдаланатын ғимаратта (ғимараттарға), техникаға немесе жабдықтарға сақтандыру үшін төлеген сақтандыру сыйлықақыларын шегеруге болады.
4) Барлық басқару және әкімшілік шығындарын шегеріңіз бе?
Өткен жыл ішінде сіз басқарған және әкімшілік төлемдер қандай болса, заңды бизнес шығындары және заңды табыс салығы бойынша шегерімдер болып табылады және бұл банк шығындарын қамтиды.
5) Сіз өзіңіздің барлық техникалық қызмет көрсетуіңізге және жөндеуге арналған бизнес шығындарын шегеріңіз бе?
Өткен жылы табыс табу үшін қолданылған мүлікті жөндеу және / немесе жөндеу жұмыстарының құнын төмендетуге болады. Көптеген жағдайларда, еңбектің де, материалдың да толық құны, егер сіз өзіңіздің жұмысыңызды өзіңіз жасамаған болсаңыз, шағын салықтық салықты төмендетуге құқылы боласыз, бұл жағдайда сіз өзіңіздің табыс салығыңыз бойынша материалдардың құнын шегере аласыз.
Үйіңізді ақшаға айналдыруға арналған 7 тәсілді оқыңыз.
6) Сіздің офистік бизнес шығындарыңыз бен материалдарыңыздың толық құнын шегеріңіз бе?
Егер дәстүрлі офисіңіз болса, онда барлық қағаз клиптердің, степлерлердің, қаламсаптар мен компьютерлік қағаздардың құны шынымен де жыл бойы жаңартылады. Сіздің бизнесіңізге байланысты, егер Сіз фотограф болсаңыз, немесе сіз ветеринар болсаңыз, есірткінің құны секілді фильм шығындары сияқты шығындарыңыз болуы мүмкін. Әдетте, жабдықтау тауарларды немесе қызмет көрсетулерді қамтамасыз ету үшін жанама түрде тұтынылатын заттар ретінде анықталады. Жабдықтарыңыздың жақын және нақты есептелуін және олардың шығындарын сіздің соңғы табыс салығы есебіне үлкен өзгерістер енгізуге болады.
Салықтық шегерулерді барынша арттыру: үйге арналған шығыстар
Көптеген адамдар үй шаруашылықтарын басқарады, осылайша олар неғұрлым ыңғайлы ортада жұмыс істей алады немесе отбасылық себептерге байланысты үй бизнесінің иелері өздерінің үй иелері туралы хабардар болуы керек.
Сіздің үйіңіздегі бизнеске арналған жұмыс кеңістігін пайдаланумен байланысты бизнес шығындарын шегеруге құқығыңыз болса, сіздің үйіңіздің «негізгі бизнес орны» болуы керек немесе «ғарышты тек сіздің бизнесіңіздің табысын табу үшін пайдалануыңыз керек және сіз оны тұрақты және клиенттерге, клиенттерге немесе пациенттерге қарсы тұру үшін үнемі негіз болады »( Бизнес және кәсіби кіріс жөніндегі нұсқаулық , Канада Кіріс Агенттігі (CRA)).
Үй іскерлік салығы бойынша шегерім ретінде қанша талап ете аласыз?
ККА салық төлеушілерге үй шаруашылықтарының бизнес шығындарының тиісті бөлігін талап ету үшін «ақылға қонымды негізде пайдалану» туралы кеңес береді; үйдегі іскерлік кеңістіктің аумағын алу формуласы және оның жалпы аумаққа бөлінуі үй іскерлік салығы бойынша шегерімдерді есептеу кезінде жақсы жұмыс істейді.
Канадалық салық бағдарламаларының көпшілігі сіздің жеке / іскерлік жұмыс кеңістігіңіздің коэффициентіне негізделген шығын бөлігін автоматты түрде есептейді.
Үйге негізделген бизнес шегерімін есептеу туралы көбірек біліңіз .
Сіздің коммуналдық шығындарыңызды шегеріңіз бе?
Қызу және электр қуаты жарамды шығыстар. Сіз коммуналдық төлемдерді жыл бойы сақтаңыз.
Тұрмыстық қызмет көрсетудің барлық шығындарының тиісті бөлігін алып тастадыңыз ба?
Үйге қызмет көрсетуге жұмсалатын шығындар үйді және мүлікті жөндеуді қамтиды, сонымен қатар, мысалы тазалау материалдарының құны немесе тазалау қызметі. Ал үйді сақтандыру туралы не айтасыз? Сіз сондай-ақ оның тиісті бөлігін де шығара аласыз.
Егер сіздің үйіңіз болса, үй иелігімен байланысты шығыстарды шегеріңіз бе?
Мысалы, өзіңіздің үйіңіз болса және үй бизнесін басқаратын болсаңыз, мүлік салығының бөлігін бизнес шығыны ретінде есептеуге болады. Сіздің ипотекалық пайыздарыңыз және капиталға жұмсалатын шығындар (CCA), егер қолданылса, салық шегерімі болады. Сіздің үйіңіздің іскерлік бөлігінде CCA (амортизация) пайдалану сіздің бухгалтеріңізбен талқылануы керек, себебі ол сіздің тұрғылықты жеріңізді болашақта сатуы керек.
Т2125-тің Канададан пайда алу агенттігі үй бизнесі бойынша табыс салығы бойынша шегерімдерге рұқсат етілген талаптарды анықтау үшін пайдалы болуы мүмкін «Үйде пайдалану шығындарын есептеу» деп аталатын диаграмманы қамтиды.
Капиталдың құнын қалай есептеу керек .
Сіздің бизнесіңіздің таза пайдасынан артық соманы шегере алмайтыныңызды есте сақтаңыз.
Басты бизнес иелері, әрине, кез-келген басқа шағын бизнестің салықтық жеңілдіктерін талап ете алады.
Бизнеске кіріс салығын жоғарылатудың көп жолдары Сіздің автокөлік шығыстары, конвенциялар және сіздің бизнесіңізге баланы немесе жұбайын пайдалану сияқты жағдайға қатысты басқа да бизнес шығындарын талқылайды.
Сондай-ақ, қараңыз: Сіздің шағын бизнесіңізді CRA аудитіне әкелетін 10 қызыл жалаулар