Алаяқтық деген не?
Black's Law сөздікке сәйкес, алаяқтық «шындықтың бұрмалануын білу немесе материалдық фактіні жасыру немесе оны басқа зиян келтіруі мүмкін». Алаяқтық қасақана екеніне назар аударыңыз; алаяқтық жасаған адам мәлімдеме немесе әрекетсіздік нақты емес екенін біледі.
Сонымен қатар, алаяқтықтың екі түрі бар екенін ескеріңіз:
- Команданың алаяқтықтары, онда біреудің өздері білетін факт екенін айтпайды: «Бұл машина ешқашан апатқа ұшыраған емес» (бұл болғанын біле отырып) немесе
- Біреудің материалдық (маңызды) фактіні жасырып қалатын алаяқтық , мысалы, автокөліктің апатқа ұшырап, оны ашпағанын білу.
Алаяқтық, әдетте, азаматтық қылмыс (бір адам немесе субъект басқа біреуге қарсы), бірақ кейбір жағдайларда, әсіресе қасақана әрекеттер, ол қылмыстық (мемлекеттік орган тарапынан қудаланады) болуы мүмкін.
Сондай-ақ, алаяқтықтың жасалуын талап ету үшін жоғалту керек екенін атап өткен жөн. Егер сіз осы жігіттің машинасын сатып алсаңыз, «бұл машина ешқашан апатқа ұшыраған емес» және сіз апат болғанын білесіз, қандай да бір жолмен сіз зардап шеккеніңізді дәлелдеуіңіз керек, мүмкін, машина дұрыс жұмыс істемейді немесе сіз байқамай қойған зақымданудың пайдасы жоқ екендігін білесіз.
Алаяқтықтың түрлері қандай?
Алаяқтық көптеген түрлерде болуы мүмкін.
Міне бизнеске әсер ететін кейбір мысалдар:
- Банк активтерін жасыруға немесе жоғалтуға, компания туралы ақпаратты жасыруға немесе құжаттарды жоюға қатысты банкроттық алаяқтық
- Пошта алдау , АҚШ-тың пошта бөлімшесін жалған мәлімдеме жасау үшін пайдалану
- Жұмыспен қамту саласындағы алаяқтық , жұмысқа орналасу туралы ақпаратты бұрмалау немесе жалдау алдындағы айыптау және қылмыстық айыптауды жарияламау
- Сақтандыру алаяқтық , жарақат алу немесе сақтандыру талаптарын бұрмалау туралы талап
- Сымдық алаяқтық, жалған мәлімет беру үшін электрондық хабарламаларды (соның ішінде Интернет, теледидар немесе радио) пайдаланып
- Жеке басын ұрлау , бизнес туралы ақпаратты ұрлау, әдетте электронды түрде және салықтық ақпарат пен несиелік карта алаяқтықты қоса.
Бизнеске қарсы алаяқтық
БАҚ жеке тұлғаларға қатысты алаяқтық туралы әңгімелерге толы, алайда бизнестерді алаяқтықтың құрбаны болғаны сияқты, мүмкін, одан да көп болуы мүмкін, себебі бизнес көптеген қызметкерлермен, сатушылармен және клиенттермен күнделікті жұмыс істейді, олардың кез-келгені компанияны бұрмалауға тырысыңыз.
Қызметкер мен инсайдер алаяқтық
Инсайдерлік алаяқтықтың ең көп тараған түрлері - активтерді ұрлау және бухгалтерлік алаяқтық; егер бұл қызметкерлермен жасалса, алаяқтықтың бұл түрі жиі ұрлау деп аталады. Қызметкерлер мен басқа да инсайдерлердің басқа тәсілдері компанияны алаяқтыққа салу, қолма-қол ақшаны тексеру, компаниядан тауарлар немесе жеткізілімдерді алу болып табылады.
Тұтынушы алаяқтық
Клиенттер немесе сатып алушылар бизнесті әртүрлі тәсілдермен, соның ішінде нашар несие карталарын пайдалана отырып, несие карталарын пайдаланып, дүкендеуге, сатып алу үшін сатып алынбаған элементтерді қайтару ( қайтару алаяқтық деп аталады) немесе сіздің жарнамаңыздың мүлік.
Мердігер немесе сатушы алаяқтық
Сіздің компанияңызда жұмыс істейтін тәуелсіз мердігерлер немесе қосалқы мердігерлер сізді жұмысқа, артық ақыға немесе жұмысқа арналған шотқа ешқашан жасамайды.
Сіздің бизнесіңіздің алаяқтық шығындарын болдырмау
Алаяқтықтың сіздің бизнесіңізге түсуіне жол бермеуге тырысқанда, алаяқтық әрекетті азайту үшін сақтық шараларын қолдануға болады.
Қызметкердің алаяқтық және ұрлануын болдырмау үшін :
- Барлық жаңа қызметкерлерді, әсіресе қаржылық міндеттері бар тұлғаларды тексеруді жүзеге асырыңыз
- Жеке қаржы баждары ешкімде бар
- Қызметкерлерді сіз іздегеніңізді біліңіз
- Кез-келген қызметкерге қаржылық жауапкершіліктен бас тартпаңыз (мысалы, тексеру-жазу)
Қызметкердің ысырапшылығын болдырмау туралы қосымша ақпарат.
Алаяқтықтың басқа түрлерін болдырмау
- Ақшалай шығындарды болдырмау үшін, жалдамалы ақшаны, нашар тексерулерді және ұрланған несие карталарын анықтауға арналған қызметкерлерді үйретіңіз. Осы жағдайларды шешудегі институттың нақты саясаты.
- Есіктерден шығып кетпес үшін жабдықтарды және түгендеуді қадағалау үшін түгендеуді бақылау саясаттарын орнатыңыз. Сіз әр қарындашты санай алмайсыз, бірақ сіз кез келген уақытта қоректендіру шкафында немесе инвентарьда не бар екенін білуіңіз керек.
- Нақты жеткізушілерден екеніне көз жеткізу үшін және сіз тапсырыс берген элементтерді алғаныңызды тексеру үшін, несиелік берешекті, шот-фактураларды және сатып алу тапсырмаларын мезгіл-мезгіл тексеріңіз.
- Институттың деректер саясаттары және сіздің компанияңыздың деректерін үздіксіз сақтаңыз.
- Клиенттер мен қызметкерлерге назар аудару үшін қадағалау жүйесін құруды қарастыруыңыз мүмкін.
- Бизнес тіркелгілеріңізді бақылау арқылы сәйкестендіруді болдырмаңыз.
Жалпы алғанда, сіздің компанияңызға қарсы алаяқтықты болдырмау және анықтаудың ең жақсы жолдары:
- Қызметкерлерден сатып алушыларға дейін және барлық маңызды бағыттардағы қызметті бақылауға арналған жүйелерді орнату
- Шындығында мониторинг жүргізіп жатырсыз, сондықтан не болып жатқанын білесіз.