Күрделі өзін-өзі жұмыс істейтін салық жеңілдіктері үшін қарапайым жауаптар
1) Үйдегі кеңсені алып тастау керек пе?
Сіздің үйіңіздің іскерлік мақсаттарға арналған бөлігін есептен шығару кезінде аудиторлық тәуекелдікті арттыратын уақыт болды. Кәсіпорындардың 50 пайыздан астамы үй офисінен жұмыс істейді, бұл енді емес, сондықтан үй кеңсесін алып тастаудан қорықпа. Өзіңіздің бизнесіңіз үшін тек қана үнемі пайдаланатын орынды ғана жаза аласыз. Үй кеңсесінің шегерімі туралы көбірек біліңіз.
2) Автомобильімді бизнес шығыстар ретінде есептей аламын ба?
Бизнесті жүргізу үшін талап етілетін кез келген шығыстар бизнес-салықтық шегерім болып табылады , ол туристік бизнес шығыстарын қамтиды. Автокөліктің іскерлік мақсаттарда пайдаланылатын бөлігін бірден алуға болады. Шығаруды алып тастау үшін, автокөлікті коммерциялық мақсатта пайдалануды дәлелдеу қажет. Сіз бизнес автомобилінің шегерілуін алудың екі нұсқасын ұсындыңыз , оның ең оңайы жүгіргіні немесе іскери қосымшаны пайдаланып, жүгіргіні қадағалау.
Жыл сайын IRS жүгіріс жылдамдығын береді. Сіздің шегеріміңізді алу үшін бақылаған бизнеске байланысты жүгіріс жылдамдығын көбейтіңіз. Екінші нұсқа - нақты шығыстарды пайдалану. Ол үшін сіздің машинаңыздың күтімі мен қызмет көрсетуіне қатысты барлық жазбаларды сақтау керек.
3) Өз бетімен жұмысқа орналасу үшін қандай шегерімдерді алуға болады?
Өзін-өзі жұмыспен қамтудың екі ұстанымы: 1) жалпы табысыңызды және 2) жұмысқа қатысты салықтық аударымдарды алу.
Бұл салықты уақытты біршама күрделі ете алады, өйткені өзіңіз жұмыс істейтін салық пен әлеуметтік қамсыздандыруды төлеуге тура келсе, жұмыс беруші әдетте сізді ұстап қалады. Дәстүрлі қызметтен айырмашылығы, сіз жұмыстан шығара алмайтын көптеген шығындарды азайта аласыз. Мысалға, сіз іскерлік сапарларды қысқарта алса, жұмысқа жұмсалатын шығындарды шығара алмайсыз. Сіздің ісіңізді іске асыруға қажетті барлық шығындар шегеріледі, Интернет желісіне қол жеткізуді, маркетингтік шығындарды және т.б. Мұнда 15 қарапайым өзін-өзі жұмыс істейтін салықтық аударымдар .
4) Менің үй бизнесімде пайда табудан қанша жыл жүре аламын?
IRS түсінеді, кейде бизнес, әсіресе стартаптар немесе экономикалық қиындықтар кезінде жоғалуы мүмкін. Бизнесіңіз немесе хоббиіңіз бар ма деп шешкен кезде IRS бизнеспен айналысатын бірнеше аспектілері бар .Маңызды факторлар - бизнесте жұмыс істеу сияқты, мысалы, бизнес құрылымын құру сияқты, сіздің ниетіңіз бар ма? пайда табу, сіз өз бизнесіңізді құруға арналған іс-шараларға қатысасыз және т.б. Егер сіз бизнес сияқты әрекет етсеңіз, онда IRS Сізге біреуі бар деп ойлайды. Егер сіз бес жыл ішінде жұмыс істеп тұрған екі жылдан астам уақыт ішінде таза шығынға ие болсаңыз, онда сіз хобби бизнесі деп есептеуге тәуекел жасайсыз. Негізінде, сіз бес жылдан кем емес үш жыл ішінде таза пайда алғыңыз келеді.
Үздіксіз бизнес шығындары (сіз жасағаннан әлдеқайда көп есептен шығарылғаныңызды білдіреді), сіз IRS аудитін алудың жоғары тәуекеліне бой алдырасыз. Осының арқасында сіз хобби-бизнес шығындарыңызды өзіңіз табатын сомаға дейін жазып аласыз. Егер Сіз $ 1000-ға жеткен болсаңыз, бірақ сіздің хоббиіңізге жұмсалған шығындарыңыз үшін 1500 доллар болса, онда сіз 1000 долларға түсесіз. Алайда, егер сіз бизнеске қойылатын талапты қанағаттандыратын болсаңыз, онда сіз $ 1,500-ге дейін түсіп, $ 500 шығынға түсе аласыз. Бизнес-хобби туралы ақпарат алу үшін IRS-ге кіріңіз.
5) Маған барлық есептен шығару үшін түбіртек керек пе?
Ия. Барлық шығыстар мен шегерімдерге түсімдерді алу өте маңызды, себебі дәлелдеу ауыртпалығы тексерілген жағдайда сізге жүктеледі. Барлық түбіртектеріңізді тәртіпке келтіру үшін қолдануға болатын әртүрлі жүйе бар . Кірістер мен шығыстарды ұйымдастыруға көмектесу үшін және салық есептілігін жеңілдетуге көмектесетін іскерлік бухгалтерлік бағдарламалық қамсыздандыруды қолданғыңыз келуі мүмкін.
Сіз
6) Мен туралы есеп бермей-ақ өзіммен жұмыспен қамтылған табыс алуға болады?
Жоқ. IRS Сізге барлық табыс туралы хабарлауды талап етеді. Сізде бар үй бизнесі түріне байланысты сіз 1099-MISC пішінін ала аласыз. Алайда, сіз өзіңіздің өнімдеріңізді немесе қызметтеріңізді тікелей сатсаңыз, онда сіз кез-келген табыс туралы есепті ала алмайсыз. Бірақ бұл сіздің алған нәрсеңіз туралы хабарлаудың қажеті жоқ дегенді білдірмейді. Сіздің бизнесіңіздің барлық кірістерін бақылап, барлығын хабарлау маңызды.
7) Менің үй бизнесіне салынатын салықтарға көмектесу үшін бухгалтерді жалдауға тиіспін бе?
Міндетті емес. Жеке және іскерлік салықтарыңызды дайындағанда, сырттан көмек сұрауға немесе шешпеу туралы шешім қабылдауға тура келеді. Егер сіздің бизнес салыңызды дайындау тәжірибесі аз болса, онда ол бірінші немесе екі жылда көмек іздестіруге жұмсалған қаражат болуы мүмкін. Қаржылық басқару және салықтық бағдарламалық қамтамасыз ету пайдалы болуы мүмкін, егер сізде бухгалтер немесе салық кәсіпкері үшін бюджет болмаса. Есепке алу және салық қызметтері салық жеңілдігі болып табылады.
8) Үй бизнесі үшін қандай аудиторлық жалаулар бар?
Сіз аудиттен қорқу сізді үй бизнесін бастауға кедергі келтірмеуге тиіс. Дегенмен, сіз аудиттен қорқуды салық мәселелеріне және есептілікте адал болуға талпындырасыз. IRS-ді салықтарыңызды мұқият қарауды қалайтын бірнеше нәрсе:
- Тамақтану, саяхат, ойын-сауық - Көптеген жеке іссапар шығыстары іскерлік саяхаттарда бір-бірімен араласады, бұл IRS-ге қарауға мүмкіндік береді.
- Табыс - SBA деректері бойынша, сіз табатын көп табыс аудиттің жоғары тәуекеліне теңестіріледі.
- Кассалық бизнес - Қолма-қол ақшаны қабылдаған кезде ешқандай қағаз соқпайтын болғандықтан, есеп беру оңай емес. Нәтижесінде IRS кассалық кәсіпкерлікке күдікті.
- Қамқорлық шегерімдері
- Сіздің көлігіңізді 100% іскерлік пайдалануды талап ету - Үй иелерінің көпшілігі өздерінің жеке және бизнеске арналған машиналарын пайдаланғандықтан, сіздің көлігіңіз бизнес үшін ғана пайдаланылуы мүмкін. Бұл ұялы телефондар мен Интернет сияқты басқа шығыстарға қатысты, оларда сіз іскери және жеке тұлғалар үшін жиі қолданасыз. Оның орнына, бизнесте пайдаланылатын уақыт пайызын анықтаңыз және оны шегеріңіз.
- Сіздің қайтару статистикалық нормалардан тыс. IRS кейде кездейсоқ скринингтерді басқаларға қарсы қайтарумен салыстырады. Егер сіздің иелеріңізге ұқсас деп есептелетін қайтарулардан әлдеқайда өзгеше болса, ол аудит үшін белгіленуі мүмкін.
9) Менің үй бизнесім үшін федералды салық коды (FEIN) болуы керек пе?
Қызметкерлерсіз жұмыскерлер немесе бірыңғай ТШО жоқ жеке кәсіпкер болсаңыз, сізге FEIN қажет емес - сіз әлеуметтік қауіпсіздік нөмірін пайдалана аласыз. Кез келген басқа бизнесті орнату үшін FEIN қажет. Сонымен қатар, FEIN нөмірлері бос болғандықтан, бұл біреуді алудан зардап шекпейді. Сіз жұмыс істеп жатқан үй бизнесінің түріне қарай, сізден әлеуметтік сақтандыру нөмірін беру сұралуы мүмкін. Егер сізде іскерлік FEIN болса, оны орнына беріп, әлеуметтік қауіпсіздік нөміріңізді қорғауға болады.
10) Неліктен клиент W-9 форасын толтыруды сұрайды?
W-9 пішіні - сіздің салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірін (немесе сіздің әлеуметтік қамсыздандыруыңыздың нөмірі немесе FEIN) жібергіңіз келсе, компания пайдаланатын ресми IRS пішіні. Бұл тәуелсіз мердігерлерге , кеңесшілерге және басқа да өздігінен жұмыс істейтін қызметкерлерге қолданылғаннан басқа W-2-ге ұқсас. Бұл пішін компанияға 1099-МИСС салық формасын дұрыс толтыруға көмектеседі, ол сіздерге қаңтар айының соңында сізге салықтарды жасай алатындай етіп жібереді. Ол сондай-ақ IRS-ге көшірмесін жібереді.
11) Жыл соңында үй шаруашылықтары салық төлеуі керек пе?
Әрқашан емес. Өзін-өзі жұмыспен қамтыған тұлғалар жылдың соңына қарай жеке табыс салығы мен өзін-өзі жұмыспен қамту бойынша салық төлеуге міндетті. Бұл ауыртпалықты түрлі салықтық аударымдармен азайтуға болады . Сөйтіп, салықтарға байланысты сізде немесе жоқ болған көптеген факторлар бар. Біріншіден, сіз қосарлы немесе көп табыс табатын үйде болсаңыз, басқа мүшелердің (немесе сіздің жұмысыңыздың) төлеген салықтар басқа мүшелері ақшаны қайтару құқығына ие болған жағдайда сіздің бизнесіңіздің алдындағы салықтарды өтей алады. Тағы бір мәселе сіздің бизнес құрылымыңыз. Жалғыз меншік немесе жеке тұлға LLC, C кестесін бере алады және салықтарды қалыпты түрде жасай алады. Дегенмен, корпорациялар немесе серіктестік бизнеске салықтар салуды талап етеді. Ақыр соңында, үй шаруашылықтарына салықтар төлеуге міндетті . Егер жұмыс беруші табыс салығынан үйдегі бизнес иесі ретінде әрбір жалақыға салық төлейтін болса, жылына төрт рет салық мөлшерлемесі бойынша салық төлеуді жіберу керек. Салықтарды жасағанда, сіз жұмыс берушіден төленген соманы қалай алып тастағаныңызға ұқсас етіп жіберген нәрсеңізді шығарасыз.
Егер сіз бағаланған салықты төлемесеңіз, бірақ сіздің салықтық жүктемеңіз $ 1,000-нан кем болса, сіз жақсы боласыз. Бірақ егер сіз 1000 доллар немесе одан көп қарызға алсаңыз, айыппұлдар мен қосымша ақыларға тап болуыңыз мүмкін.
12) Өзін-өзі жұмыспен қамту бойынша салық дегеніміз не және жыл аяғында төлейтін тұрақты салықтарға қосымша болып табылады ма?
Иә, бұл өзгеше. Өзіңіз жұмыспен қамтылғандарға салынатын салық сізге жүктелетін кез келген басқа салықтардың үстінен төленеді. Бұл әдетте Әлеуметтік қамсыздандыру және Medicare үшін жұмыс берушілер төлейтін FICA салығының өзі жұмыс істейтін нұсқасы. Бұл өзіңіздің жұмысыңызға байланысты таза табысқа байланысты. С кестесі C, сіздің салықтық бағдарламалық жасақтамаңыз немесе салық маманы есептеуге көмектеседі. Жақсы жаңалық - өз бетінше жұмыспен қамтылған салықтың жартысы шегеріледі.
13) Медициналық сақтандыру төлемдерін жаза аламын ба?
Егер сіз өзіңіз жұмыс істейтін болсаңыз, өзіңіздің медициналық сақтандыруыңыз үшін ақы төлеңіз және таза бизнес пайдаңыз болса, сіз медициналық сақтандыру сыйлықақыларының толық құнын дербес шегерім ретінде алып тастай аласыз. Егер сіз өз бизнесіңізде үзіліс жасасаңыз немесе шығынға ұшырасаңыз, сіздің сақтандыру төлемдеріңізді сіздің салық нысаныңыздың басқа аймағындағы медициналық шығындар ретінде алып тастай аласыз.
14) Аудиттелетін ықтималдығы қандай?
SBA деректері бойынша, 25,000-нан $ 100,000-ға дейін түскен кірістің 2 пайызынан азы тексеріледі. Ол 25 пайыздан кем жинағандар үшін 1 пайызға дейін төмендейді және 2 пайыздан астамға келеді. Тек кірістер аудиттің жалғыз факторы болып табылмайды, сондықтан сіз аудиторлық қызыл жалаудан аулақ болуыңыз керек (№8 сұрақты қараңыз).
15) Аудит алсам, не күтемін?
Біріншіден, аудит үшін белгіленуі міндетті емес дегенді білдірмейді. IRS кездейсоқ сканерлеу оларды статистикалық нормалармен салыстырады және салыстырады. Немесе бизнеспен айналысқан адам аудит астында болса, сіздің кері қайтаруыңыз да мүмкін. Егер сіз аудит жүргізілсе, IRS сізге телефон арқылы емес, пошта арқылы хабарласады. Көп жағдайларда IRS түбіртектер немесе журналдар сияқты ақпаратты сұрайды. IRS тексерулерінің тек 25% -ы жүзінде жүзбе-жүз кездесулерді қамтиды, ал қалған 75% -ы пошта тексерісі болып табылады. Дегенмен, сізге жіберуге қажетті ақпарат пошта үшін тым көп болса, бетпе-бет кездесуіңізді сұрай аласыз. IRS сіздің ақпараттарыңызды тексереді және сізге көбірек жауапкершілік жүктемесіз бе, жоқ па деген мәселені шешеді.
Жауапкершіліктен бас тарту: Мен салық маманы немесе салық төлеуші емеспін. Мұнда берілген ақпарат жалпы басшылық ретінде пайдаланылуы керек. Өзіңіздің салықтары туралы нақты сұрақтарыңыз үшін салық маманымен хабарласыңыз немесе IRS ресми жарияланымдарына сілтеме жасаңыз.