Канадалық табыс салығын дайындау және беру
Канадалық табыс салығын қайтару сіздің шағын бизнеске қажет?
Сіздің шағын бизнесіңізді аяқтауға және файлды рәсімдеуге қажетті салық декларациясы бизнесіңіздің қалай құрылымдалғанына байланысты.
Егер сіздің бизнесіңіз жеке меншік немесе серіктестік болса , сіз сіздің бизнесіңіздің табысын Т1 дербес табыс салығы нысаны туралы хабарлайды. Сіздің кішігірім бизнесіңіз сіздікі болып табылады, және T1 табыс салығын қайтару пакеті сіздің бизнесіңіздің табыстары туралы есеп беру үшін пайдаланатын T2125 Пішімін (іскерлік немесе кәсіби қызмет туралы мәлімдеме) қамтиды.
Егер сіздің кішігірім бизнесіңіз біріктірілсе , сіз бизнесіңіздің табысын T2 корпоративтік табыс салығы бойынша декларацияға жібересіз. Заңды түрде, сіздің кішігірім бизнесіңіз жеке тұлға болып табылады және ол өзінің Канадалық табыс салығы бойынша декларациясын толтыру және толтыру қажет. (Өзге жеке заңды тұлға ретінде сіз жеке Т1 жеке табыс салығы бойынша декларацияңызды толтыруыңыз және беруіңіз қажет екенін ескеріңіз.)
Қандай бизнес шығыстар заңды Канадалық табыс салығы бойынша шегерім болып табылады?
Канадалық табыс салығы туралы декларацияңызды аяқтауға немесе сіздің салықтық декларацияңызды және барлық тиісті формаларыңызды және құжаттарды бухгалтеріңізге тапсыру үшін отырмас бұрын қайсысының бизнес шығыстары Канадалық табыс салығы бойынша шегерімдер ретінде танылатын және білмейтінін білу пайдалы.
- Сіздің бизнесіңіздің кіріс салығын шектеу - Сіздің Канадалық табыс салығыңыздың көшірмесін алуға дайындалудың бұл алғашқы жарнасы Сіздің түсімдеріңізді, бизнесті жүргізу құнын және үй шаруашылықтарына арналған табыс салығы бойынша шегерімдерге байланысты табыс салығы бойынша шегерімдерді қадағалауды қамтиды.
- Сіздің бизнесіңізді жетілдірудің көп жолдары Кіріс салығы бойынша шегерулер - Кәсіпкерлік шығыстар, саяхатқа байланысты шығыстар, балаңызды немесе жұбайыңызды жұмысқа жарату, жарнамалық шығындар мен Канададан табыс алу агенттігінің «басқа» санатына түсетін бизнес шығыстарының тәртібін біліңіз.
- Канадалық іскерлік шығыстар индексі белгілі бір бизнес шығыстары Канаданың табыс салығы бойынша шегерімін заңды деп тануды және белгілі бір бизнес шығындарын талап ететін ережелерді білудің жылдам жолын ұсынады.
Үйге негізделген Канадалық табыс салығы бойынша шегерімдер
- Үйге күтім көрсету және үйге иелік ету Табысқа салынатын салықтан түсетін төлемдер - Үйде жұмыс істейтін бизнес иесі болу үшін Канаданың табыс салығы бойынша артықшылықтары бар. Үйге күтім көрсету және үй иеленуіне байланысты бизнес шығыстар үй бизнесіне негізделген бизнес шығындарының екі қарапайым түрі болып табылады.
- 6 Сіз қаламағыңыз келмейтін негізгі табыс салығы бойынша шегерімдер - Осы алты Канадалық табыс салығы бойынша шегерулер бизнес шығындарының бірден-бір бөлігі болып табылмаса да, сіз үйде жұмыс істейтін кәсіпкерлікпен айналысып жатырсыз ба, Сізге берілетін кіріс салығының мөлшерін азайту тұрғысынан «ең жақсы» болып табылады.
- Үйге негізделген бизнес салығы бойынша шегерімді есептеу іскерлік үй пайдалану шығындарын талап ету ережелерін және үйде жұмыс істейтін бизнесіңіз жарамды болса, шегерім мөлшерін қалай есептеу керек екенін түсіндіреді.
Басқа Канададан алынатын табыс салығы бойынша шегерімдер
- Капиталға жұмсалатын шығындар - Канадалық табыс салығы мен шағын бизнестің талқылануы Capital Cost Allowance (CCA) туралы айтпай-ақ толық болмақ. Мұнда CCA-ды қалай есептеуге болатынын біліңіз және Capital Cost Allowance Claim-дан бұл жерде ең көп пайда табу туралы біліңіз .
- RRSPs - Тіркелген зейнетақы жинақ жоспарлары Канаданың кішігірім кәсіпкерлері үшін жекеменшік жекеменшік немесе серіктестік ретінде құрастырылған ең жақсы Канадалық табыс салығы бойынша шегерім . RRSP салымының лимиттері қандай екендігін және RRSP салымының максималды табыс салығына салынатын салыққа әсер ету уақытын анықтау.
- SR & ED - Көптеген кішігірім кәсіпорындар «Зерттеулер мен әзірлемелер» бойынша салықтық ынталандыру тек қана ірі немесе кіріктірілген компаниялар ғана қолдануға болатын нәрсе. SR & ED салықтық несиелік бағдарламасы сіздің шағын бизнесіңізге де қатысты болуы мүмкін.
- Канадалық табыс салығы бойынша шегерімдер ретінде қызметкерлерге сыйлықтар - Егер сіздің қызметкерлеріңізді сыйлайтын жомарт жұмыс беруші болсаңыз, онда бұл бөлікті кіріс салығын ұстап қалу ережелері бойынша оқуға болады.
Канадалық табыс салығы бойынша мақалалар - бұл адамдар
- Сіздің алғашқы кіріс салығы бойынша табысыңыз T1 Жеке табыс салығы туралы декларацияны қалай толтыру туралы толық ақпаратты, сіздің бизнесіңіздің жеке кәсіпкерлік немесе серіктестік ретінде құрылымдалған болса, аяқтауды қажет ететін Канаданың табыс салығы туралы декларациясын ұсынады.
- Егер Канадада бизнесті жүргізетін корпорацияңыз болса, Корпоративтік салық Канада нұсқауына корпоративті табыс салығын дайындау және корпоративтік табыс салығын қалай рәсімдеу туралы мәліметтерді білу үшін, корпоративтік табыс салығы бойынша T2 Short Return және одан да көп.
- Канадалық салық бағдарламасының ең жақсы бағдарламалары шағын бизнес үшін ең жақсы салықтық бағдарламалық қамтамасыз ету болып саналады. Олардың көпшілігі T2 корпоративтік салық декларациясын, сондай-ақ T1 жеке табыс салығы бойынша декларацияны аяқтау үшін пайдаланылуы мүмкін.
- Сұрақтар әрқашан табыс салығы бойынша жұмыс істеп жатқанда пайда болады. Шағын бизнеске арналған Канадалық табыс салығы туралы жиі қойылатын сұрақтар, тиісті салық жылында ақша таппаған бизнеске қаншалықты сенетін болсаңыз, Канадаға табыс салығын төлей алмасаңыз, не істеу керек екенін түсіндіреді.
Есепші Канадалық табыс салығын дайындаса
Көптеген кіші компаниялар бухгалтер немесе басқа да салық төлеушілердің өздері үшін өздерінің салық төлеуден гөрі Канаданың табыс салығы туралы декларацияларын аяқтауды қалайды. Сараптама және уақытты үнемдеудің екі себебі бар, алайда сіздің кәсіпкерліктеріңізге салық салу туралы кәсіпкерліктің «мөрі» бар болса, Канададан табыс салығын қайтару да алаңдатады.
- Алдымен, алдымен, егер сіз бұл бағытты таңдаған болсаңыз. Егер кішігірім бизнестің біреуі болмаса , жақсы бухгалтерді қалай табуға болатынын біліңіз.
- Сіздің бухгалтеріңізге әртүрлі құжаттарды толтыруға арналған жәшікті алып қою өте жаман (және қымбат) идея. Сіздің Есепшіңізге дайын салық есептілігін алу сіздің бухгалтеріңіз немесе басқа сертификатталған салықшыны қажет ететін құжаттар туралы нақты ақпарат береді.
Канаданың корпоративтік салықтарын қайтару туралы мақалалар
- Канаданың корпоративті салықтық нұсқаулығы сіз Канададағы корпорацияны басқаратын болсаңыз, бір реттік салық ақпараты болып табылады. Корпоративтік табыс салығын дайындау және корпоративтік табыс салығы төленетін болған кезде Т2 Қысқа Мерзімін пайдалана алатын қолданыстағы корпоративтік салық мөлшерлемелерін қоса алғанда, қалай дайындалу және қолдану туралы мәліметтер келтірілген.
- Салыққа сай, барлық канадалық корпорациялар тең емес. Канадалық Корпоративтік табыс салығына қатысты Канададағы әртүрлі компаниялар түрлері бар .
- Канадалық салық бағдарламасының ең жақсы бағдарламалары Канаданың салықтық бағдарламалық қамсыздандыруын қамтиды, егер сіз өзіңіздің Канаданың корпоративтік табыс салығы бойынша салық декларациясын өзіңіз жасағыңыз келсе, T2 Корпоративтік салық декларациясын толтырып, файлыңызды толтыруға көмектеседі.
Сіздің шағын бизнесіңізді біріктіруіңіз керек пе?
Кепілдікті төмендету ( жеке кәсіпкерлікке немесе серіктестікке қарағанда) және бизнес салығының артықшылықтары - бизнестің корпоративтік түрін таңдаудың ең көп тараған себептері. Бірақ бұл шағын бизнес үшін дұрыс таңдау болып табыла ма?
- Біріншіден, «Бірігудің артықшылықтары мен кемшіліктері» бөлімін оқып көріңіз және артықшылықтар сіздің жағдайыңыздағы кемшіліктердің артықшылығын біліңіз.
- Содан кейін Канадалық басқарылатын жеке корпорацияның корпоративтік салық артықшылықтарын қарастырыңыз . Егер сіз біріктіргіңіз келсе, бұл салық салуды қалайтын Канада корпорациясының түрі.
Канадалық табыс салығын беру
Сізде бухгалтер немесе басқа кәсіби табыс салығы бойынша салық төлеуші болған кезде сіздің Канададан табыс салығы туралы декларацияңызды аяқтаңыз, сіз үшін де сізге табыс салығы нысанын (ларын) да ұсынуға болады. Канадалық табыс салығын өзіңізге қайтарып берсеңіз, Канада кіріс агенттігі бірнеше түрлі нұсқаларды ұсынады.
- Жеке тұлғалар (Т1 жеке табыс салығы бойынша декларацияны тапсыратындар), егер олар шарттарға сай болса, Netfile-ні пайдалана отырып, табыс салығы бойынша салық декларацияларын электронды түрде бере алады. (Efile - салықтарды дайындау бойынша мамандар пайдаланатын Netfile нұсқасы). Электрондық өтінімдер корпорациялар үшін де қол жетімді.
- Сондай-ақ, жеке тұлғалар табыс салығы бойынша декларацияларды тиісті Канаданың табыс агенттігінің салық орталығына жібере алады немесе жібере алады.
Интернет (T2) корпоративтік салық декларациясын беру
Көптеген корпорациялар коммерциялық салықтық өңдеу бағдарламалық қамтамасыз етуін қолданып жатқандықтан, CRA жалпы корпорацияларға 1 млн. АҚШ долларынан жоғары корпорациялар үшін міндетті түрде Интернет-өтінім беруді енгізді (барлық корпорациялар электронды түрде ұсынуға шақырылса да). Сақтандыру компаниялары, кейбір резидент емес корпорациялар және бірегей есеп беру талаптары бар басқа компаниялар ерекшеленеді.
Жалпы кіріс GIFI (Қаржылық ақпараттың жалпы индексі) тармағының қаржылық есептілігінен алынған:
Жалпы кіріс = 8299 жол (жалпы табыс) + 9659 жолы (жалпы табысы)
Интернетті міндетті түрде тапсыруға міндетті корпорация қағазды қайтаруға жібере алады; алайда, КҚА қосымша өңдеу үшін 1000 АҚШ доллары мөлшеріндегі айыппұлды бағалайды.
CRA Online Accounts пайдалану
CRA сіздің бизнесіңіздің қосылғаны немесе жоқтығы туралы салық туралы ақпаратты қадағалап отыру үшін онлайн-шоттарды ұсынады. Қосымша ақпарат алу үшін, Канададағы Кіріс агенттігінің онлайн шоттарын қараңыз.
Келесі жылға арналған Канадалық кіріс салығын салу жеңілдетілген
- Көпшілігіміз бизнестің рекордтық менеджменті ретінде скип жұмысын қарастырамыз және оны төмен басымдыққа ие болуға талпындырсақ та, жақсы рекордты басқару біздің жұмыс уақытын жеңілдетіп қана қоймай, салық кезеңінде бізге нақты стрессті жеңілдете алады. Жазуды оңай жүргізудің 7 жолы бар .
- Канадалық табыс салығының сомасын төмендетудің заңды тәсілдері бар, сіздің кіші бизнес әрбір салық жылына төлеуге тура келеді, бірақ сіз бұл әрекетті орындау үшін әрекет етуіңіз керек. Сіздің кіріс салығы бойынша шегерімдерді барынша жетілдіруге арналған 8 салық стратегиясын бастау .